半夏微涼 追問(wèn)

2018-12-20 20:21

物業(yè)費(fèi)，為什么要寫(xiě)租金

默雨老師 解答

2018-12-20 20:22

打錯(cuò)了，寫(xiě)1-12月物業(yè)費(fèi)

半夏微涼 追問(wèn)

2018-12-20 20:40

就是我想咨詢(xún)一下，未開(kāi)票確認(rèn)收入，那個(gè)增值稅納稅申報(bào)表附表一需要在未開(kāi)票收入填寫(xiě)，那到后期開(kāi)票的話(huà)是不是未開(kāi)票收入這一欄要填成負(fù)數(shù)？

默雨老師 解答

2018-12-20 20:46

發(fā)生未開(kāi)票納稅義務(wù)期間，申報(bào)增值稅仍然在“未開(kāi)票收入”欄填列正數(shù)銷(xiāo)售額即可，但需要保留有關(guān)的證據(jù)，如合同、收款記錄等，以備日后查證。
如果對(duì)未開(kāi)票收入在日后開(kāi)具發(fā)票，則對(duì)開(kāi)具發(fā)票期間，申報(bào)增值稅不能在“未開(kāi)票收入”填列負(fù)數(shù)，而應(yīng)計(jì)算在開(kāi)票銷(xiāo)售額中減去已經(jīng)申報(bào)的未開(kāi)票收入，將差值填列到“開(kāi)票收入”的相應(yīng)欄次。

半夏微涼 追問(wèn)

2018-12-20 21:02

那跨年度也可以嗎

默雨老師 解答

2018-12-20 21:07

是的，跨年度的也是

默雨老師 解答

2018-12-21 10:16

親，請(qǐng)記得好評(píng)哦！謝謝！