*簡單* 追問

2018-12-27 11:43

分錄怎么做呢？7月付錢時是：借：預(yù)付賬款 12萬 貸：銀行存款12萬；8月收到發(fā)票時分錄：借：無形資產(chǎn)5萬 貸：預(yù)付賬款5萬，從幾月開始攤銷呢？攤銷是按5萬還是12萬的進(jìn)行攤銷呢？可以麻煩老師告訴我一下具體的分錄嗎？

maize老師 解答

2018-12-27 11:45

不是這個無形資產(chǎn)按合同做借無形資產(chǎn) 貸預(yù)付賬款就可以。沒有全部回來就不用發(fā)票先做賬，先按合同做，攤銷按你們合同攤銷。

*簡單* 追問

2018-12-27 12:23

老師，發(fā)票沒有全部回來就不用發(fā)票做賬嗎？即使回來部分也不入賬是嗎？

maize老師 解答

2018-12-27 12:23

不是先按合同入賬，你們現(xiàn)在不是發(fā)票沒全部回來嗎？

*簡單* 追問

2018-12-27 13:19

我們付的錢就是合同總價12萬，借：無形資產(chǎn)貸預(yù)付賬款，次月發(fā)票回來5萬如何入賬呢？還是發(fā)票全部回來再用發(fā)票做賬？發(fā)票回來做賬的分錄是什么呢？

maize老師 解答

2018-12-27 13:20

你還有12-5發(fā)票呢不回來嗎？

*簡單* 追問

2018-12-27 13:30

分3個月回來

maize老師 解答

2018-12-27 13:32

那就等發(fā)票都回來在調(diào)，沒有問題直接貼憑證后面就可以。

*簡單* 追問

2018-12-27 13:38

老師，發(fā)票都回來的時候該怎么調(diào)呢？分錄怎么做呢

maize老師 解答

2018-12-27 13:46

有差額就沖回你之前做借無形資產(chǎn)負(fù)數(shù) 貸預(yù)付賬款 負(fù)數(shù) 按發(fā)票做就額可以

*簡單* 追問

2018-12-27 13:52

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2018-12-27 13:54

滿意請給五星好評，謝謝。