萌萌 追問

2019-01-04 18:43

但是第三季度我沒有暫估，本以為他們把票都在10月25號以前開出來了直接拿回來粘在單子上，結(jié)果剩下5.5萬11月才開出來，現(xiàn)在怎么辦呢？

小黎老師 解答

2019-01-04 18:46

你好，是因為擔心申報四季度所得稅嗎？在12月份的賬務(wù)中可以暫估

萌萌 追問

2019-01-04 19:42

是的，這么算下來第三季度應(yīng)該繳納所得稅的，因為15萬，第三季度實際開了9.5萬，還有5.5在第四季度了，這樣還可以暫估到第四季度嗎？

小黎老師 解答

2019-01-04 20:56

你好，可以在第四季度暫估

萌萌 追問

2019-01-04 21:03

第一筆：摘要寫補做第三季度勞務(wù)費租車費嗎？ 借：主營業(yè)務(wù)成本— 勞務(wù)費及租車費5.5 貸：應(yīng)付賬款—暫估5.5 
接著做第二筆：紅沖以上會計分錄， 
第三筆：借：主營業(yè)務(wù)成本_勞務(wù)費5.5貸：庫存現(xiàn)金 5.5 
以上對嗎老師？

萌萌 追問

2019-01-04 21:04

還有所得稅會不會影響？ 這樣算下來第三季度是要上所得稅的

小黎老師 解答

2019-01-05 07:09

你好第二筆紅沖后還需要根據(jù)正確的發(fā)票入賬，如果收到發(fā)票就付款了也可以這么做

小黎老師 解答

2019-01-05 07:10

你好，第三季度所得稅已經(jīng)在10月份申報過了啊，現(xiàn)在是申報第四季度