多米 追問(wèn)

2019-01-05 22:15

老師，2017年匯繳時(shí)虧損100萬(wàn)，結(jié)轉(zhuǎn)下年即2018年彌補(bǔ)虧損，在2018年3月申報(bào)季度企業(yè)所得稅時(shí)可以用3季度的利潤(rùn)總額100萬(wàn)來(lái)彌補(bǔ)2017年虧損100萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)這種情況怎么做分錄？

彭老師 解答

2019-01-05 22:55

你好！彌補(bǔ)虧損不做賬。只要2018年匯算清繳表上調(diào)列，然后減少本年的應(yīng)納稅所得額

多米 追問(wèn)

2019-01-06 00:31

老師您好！要2018年匯算清繳表上調(diào)列是怎樣調(diào)？有表格舉例嗎？

彭老師 解答

2019-01-06 11:34

你好，明天我去公司，拿表格拍給你，你看下

多米 追問(wèn)

2019-01-06 15:56

好的，謝謝！

彭老師 解答

2019-01-07 10:38

是匯算清繳表A106000,我沒(méi)辦法拿整個(gè)表上傳，只能截屏給你看下

多米 追問(wèn)

2019-01-07 13:26

老師您好，請(qǐng)問(wèn)2018年虧損額100萬(wàn)在哪一欄哪一列調(diào)減？？

彭老師 解答

2019-01-07 13:54

我給你表格是2017年匯算清繳的時(shí)候，2018年匯算清繳，本年就是2018年