晨曦 追問

2019-01-07 12:02

那，這個(gè)月就利潤(rùn)大了，會(huì)有所得稅

鄒老師 解答

2019-01-07 12:44

你好，如果做了無票成本，賬面還是有利潤(rùn)，就需要根據(jù)利潤(rùn)預(yù)交企業(yè)所得稅的

晨曦 追問

2019-01-07 13:34

可是不讓繳所得稅啊

鄒老師 解答

2019-01-07 13:48

你好，你賬面是虧損還是盈利？

晨曦 追問

2019-01-07 14:02

有利潤(rùn)

晨曦 追問

2019-01-07 14:03

因?yàn)闆]成本票

鄒老師 解答

2019-01-07 14:07

你好，有利潤(rùn)就可以根據(jù)利潤(rùn)預(yù)交企業(yè)所得稅啊

晨曦 追問

2019-01-07 14:09

可是老板不想交啊

鄒老師 解答

2019-01-07 14:19

你好，那你賬面就需要做虧損才是的

晨曦 追問

2019-01-07 14:22

可是沒票，怎么做虧損啊。

鄒老師 解答

2019-01-07 14:30

你好，你可以做無票支出，匯算清繳的時(shí)候再做調(diào)整

晨曦 追問

2019-01-07 14:32

意思是空計(jì)提成本

鄒老師 解答

2019-01-07 14:36

你好，是有確實(shí)購(gòu)進(jìn)，只是沒有發(fā)票，這樣才可以做無票支出的

晨曦 追問

2019-01-07 19:32

老師，你好，我們公司建筑公司，掛靠方，那我們資質(zhì)開票了。之后我們只收取管理費(fèi)和稅費(fèi)，比如扣下來給掛靠方，轉(zhuǎn)180000，但是他們成本票拿回來150000萬，那余款3萬要給轉(zhuǎn)出去，借方怎么掛賬呢？

鄒老師 解答

2019-01-07 19:35

你好 
收到款項(xiàng)  借；銀行存款   貸；其他應(yīng)付款 18萬 
轉(zhuǎn)出  借；其他應(yīng)付款   貸；銀行存款等科目

晨曦 追問

2019-01-07 19:40

不是這樣，收到款: 
借:銀行存款110 
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅10 
掛靠費(fèi)以我們的名義開回來勞務(wù)票 
借:工程施工-合同成本-電力局項(xiàng)目-勞務(wù)費(fèi)80 
貸:銀行存款80 
之后我們要把余款轉(zhuǎn)給掛靠方，怎么做賬務(wù)處理100-10(稅費(fèi))-2.2(管理費(fèi))-80(勞務(wù)費(fèi))=7.8這個(gè)怎么做賬務(wù)處理

鄒老師 解答

2019-01-07 19:41

你好，這個(gè)不是自己?jiǎn)挝坏墓こ蹋皇谴沾?，不能按收入處理?/p>

晨曦 追問

2019-01-07 20:09

那怎么處理

晨曦 追問

2019-01-07 20:09

不是我們的，我們要當(dāng)做自己的做。

鄒老師 解答

2019-01-07 20:09

你好 
收到款項(xiàng) 借；銀行存款 貸；其他應(yīng)付款 18萬 
轉(zhuǎn)出 借；其他應(yīng)付款 貸；銀行存款等科目 
就是這樣處理啊，收到按其他應(yīng)付款處理，轉(zhuǎn)出就沖銷其他應(yīng)付款，如果有差額，就是單位的管理費(fèi)收入

晨曦 追問

2019-01-07 20:20

我們要以自己的名義做了工程做賬，這樣會(huì)比較安全

鄒老師 解答

2019-01-07 20:21

你好，如果當(dāng)做自有工程是 
收到款: 
借:銀行存款110 
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅10 
掛靠費(fèi)以我們的名義開回來勞務(wù)票 
借:工程施工-合同成本-電力局項(xiàng)目-勞務(wù)費(fèi)80 
貸:銀行存款80

晨曦 追問

2019-01-07 20:23

對(duì)啊，可以咱們知道是別人的，但是開回來的成本票，都是咱們，咱們?cè)诎闯杀酒苯o支付，最后還剩一點(diǎn)余款，不可能18萬工程，全部給開成本票吧！

鄒老師 解答

2019-01-07 20:24

你好，成本發(fā)票是你們雙方協(xié)商需要對(duì)方提供多少的

晨曦 追問

2019-01-07 21:08

那對(duì)方提供的少，我們轉(zhuǎn)的錢多，那部分差額往哪記

鄒老師 解答

2019-01-07 21:20

你好，超出部分你可以掛賬預(yù)付賬款

晨曦 追問

2019-01-07 21:27

這樣預(yù)付賬款會(huì)長(zhǎng)期掛賬的

鄒老師 解答

2019-01-07 21:31

你好，多付了沒有取得相應(yīng)金額發(fā)票，只能是掛賬的