公司17年的時候發(fā)生一筆主營業(yè)務(wù)成本，一共10000元，18年的時候發(fā)現(xiàn)這筆成本對方無法提供發(fā)票，但是18年5月所得稅匯算清繳的時候沒有進行調(diào)整，后面應(yīng)該如何處理

方老師

職稱：中級會計師、注冊稅務(wù)師

2019-01-07 16:08

可以去大廳做更正申報，并補交這筆稅款，會計處理不需要調(diào)整。

北斗星的愛追問

2019-01-07 16:15

因為17年的利潤是虧損的，沒有繳納企業(yè)所得稅，去大廳更正申報后，賬務(wù)應(yīng)該還要進行相應(yīng)的處理吧

方老師解答

2019-01-07 16:16

虧損的話，更正申報減少你原來的虧損額。會計處理不需要調(diào)整，因為不涉及會計差錯，只是發(fā)票不合規(guī)的問題。

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費咨詢老師

精選問題

老師你好，公司如果不扣除個人個稅部分，怎么做分錄，問

您好，是的，這個計入營業(yè)外支出里面答
公司產(chǎn)生業(yè)務(wù)招待費費用會計分錄怎樣寫？需要用應(yīng) 問

那個不需要的，直接計入管理費用-業(yè)務(wù)招待費答
你好，老師，公司幾年前購入的機器設(shè)備能作為股東實問

不可以的，實物出資必須是股東的設(shè)備開票給公司的才算答
個體工商戶公戶里的金額（已繳納經(jīng)營所得稅）可以隨問

個體工商戶公戶里的金額（已繳納經(jīng)營所得稅），可以分紅給經(jīng)營者，該分紅不用再繳稅了答
白條低庫是什么意思？問

您好，比如收據(jù)，這個就是白條答

相似問題

亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p