利軍 追問(wèn)

2019-01-08 09:11

怎么申報(bào)？

鄒老師 解答

2019-01-08 09:14

你好，把代開發(fā)票收入填寫在第二行稅局代開發(fā)票收入欄次 
把不含稅收入總額填寫在第一行

利軍 追問(wèn)

2019-01-08 09:59

老師我是這個(gè)意思，我們代開的票已經(jīng)繳稅了，是不是也得算收入，要和普票加在一起申報(bào)？

鄒老師 解答

2019-01-08 10:10

你好，代開發(fā)票也是收入，需要與普通發(fā)票一起申報(bào) 
只是代開發(fā)票部分的增值稅不需要再繳納了

利軍 追問(wèn)

2019-01-08 10:19

老師好，是不是之前預(yù)繳了，到時(shí)候直接抵扣就可以了，但是企業(yè)所得稅需要繳納

鄒老師 解答

2019-01-08 10:28

你好，預(yù)交的增值稅可以抵扣之后申報(bào)增值稅的應(yīng)納稅額 
企業(yè)所得稅是根據(jù)利潤(rùn)申報(bào)的，與預(yù)交增值稅沒(méi)有關(guān)系

利軍 追問(wèn)

2019-01-08 10:34

好的謝謝老師

鄒老師 解答

2019-01-08 10:43

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝