老師，月底進(jìn)行了發(fā)票勾選，月初國(guó)稅申報(bào)好之后，發(fā)現(xiàn)對(duì)方作廢了張發(fā)票，導(dǎo)致我進(jìn)項(xiàng)多抵扣了900多，我去國(guó)稅辦理了進(jìn)賬轉(zhuǎn)出，補(bǔ)交了900多的稅，現(xiàn)在我賬務(wù)處理要怎么做呢

答： 作廢的發(fā)票你得退給對(duì)方 借：庫(kù)存商品 負(fù)數(shù) 借：進(jìn)項(xiàng)稅金 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)

2018年12月對(duì)方開給我們二份運(yùn)費(fèi)發(fā)票，當(dāng)時(shí)就網(wǎng)上勾選了，12月我們銷項(xiàng)稅額是66979.31,進(jìn)項(xiàng)稅是64639.4,所以當(dāng)時(shí)申報(bào)時(shí)要交2339.91元的增值稅，1月份我進(jìn)行了國(guó)稅申報(bào)，數(shù)據(jù)都倒入進(jìn)入的，但是對(duì)方作廢了其中一張運(yùn)費(fèi)發(fā)票，其中進(jìn)項(xiàng)是909.09元，導(dǎo)致我?guī)だ锷倭诉@個(gè)金額，國(guó)稅變得也多抵扣了909.09元稅，這種情況我現(xiàn)在怎么處理合適

答： 您好，把909.09進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就可以了

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，之前收到的進(jìn)項(xiàng)稅因?yàn)閷?duì)方要作廢發(fā)票做了轉(zhuǎn)出，現(xiàn)在對(duì)方不作廢了，而且在稅局處理了，那我現(xiàn)在的這張發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅怎么處理呢？

答： 你好，那你的增值稅申報(bào)表做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的那個(gè)月的申報(bào)表改了附表二嗎？