
老師,月底進(jìn)行了發(fā)票勾選,月初國稅申報好之后,發(fā)現(xiàn)對方作廢了張發(fā)票,導(dǎo)致我進(jìn)項多抵扣了900多,我去國稅辦理了進(jìn)賬轉(zhuǎn)出,補交了900多的稅,現(xiàn)在我賬務(wù)處理要怎么做呢
答: 作廢的發(fā)票你得退給對方 借:庫存商品 負(fù)數(shù) 借:進(jìn)項稅金 負(fù)數(shù) 貸:應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)
2018年12月對方開給我們二份運費發(fā)票,當(dāng)時就網(wǎng)上勾選了,12月我們銷項稅額是66979.31,進(jìn)項稅是64639.4,所以當(dāng)時申報時要交2339.91元的增值稅,1月份我進(jìn)行了國稅申報,數(shù)據(jù)都倒入進(jìn)入的,但是對方作廢了其中一張運費發(fā)票,其中進(jìn)項是909.09元,導(dǎo)致我?guī)だ锷倭诉@個金額,國稅變得也多抵扣了909.09元稅,這種情況我現(xiàn)在怎么處理合適
答: 您好,把909.09進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出就可以了
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,之前收到的進(jìn)項稅因為對方要作廢發(fā)票做了轉(zhuǎn)出,現(xiàn)在對方不作廢了,而且在稅局處理了,那我現(xiàn)在的這張發(fā)票的進(jìn)項稅怎么處理呢?
答: 你好,那你的增值稅申報表做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的那個月的申報表改了附表二嗎?

