flower 追問(wèn)

2019-01-08 14:42

是的當(dāng)年的，到了年底發(fā)現(xiàn)不用交企業(yè)所得稅，以前月份計(jì)提的如何沖銷了

郭老師 解答

2019-01-08 14:46

借所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù)貸應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)

flower 追問(wèn)

2019-01-08 14:54

我現(xiàn)在做了沖銷之后，所得稅的貸方還是有余額，以前月份也結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)，我現(xiàn)在還要再做個(gè)分錄嗎

郭老師 解答

2019-01-08 14:56

按我上面分錄做，不要做到貸方。

flower 追問(wèn)

2019-01-08 14:59

就做這一步就可以了是吧

郭老師 解答

2019-01-08 15:00

需要結(jié)轉(zhuǎn)損益的，借本年利潤(rùn)負(fù)數(shù)貸所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù)

flower 追問(wèn)

2019-01-08 15:16

老師，我之前財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)表上提現(xiàn)過(guò)了所得稅，就是之前計(jì)提的那個(gè)金額，我12月份做的報(bào)表，我不是已經(jīng)沖銷了那個(gè)憑證了嗎，那我利潤(rùn)表本年累計(jì)那里所得稅金額是不是可以去掉了

郭老師 解答

2019-01-08 15:17

如果一年都沒(méi)有交，本年累計(jì)金額應(yīng)該是0

flower 追問(wèn)

2019-01-08 15:19

好的，謝謝老師，回答的都很明白

郭老師 解答

2019-01-08 15:21

不用客氣的，應(yīng)該的