不二。 追問

2019-01-08 16:44

老師你的意思是不是說，填寫得預(yù)繳企業(yè)所得稅只能看18年全年的利潤總額數(shù)？18年以前月份的虧損要如何彌補(bǔ)呢？

鄒老師 解答

2019-01-08 16:47

你好，是的，當(dāng)年的之前月份虧損，已經(jīng)在利潤總額扣除了啊

不二。 追問

2019-01-08 16:51

沒有，17年年底至18年第三季度都是虧損的，第四季度才有盈利，且利潤表只體現(xiàn)當(dāng)年的營業(yè)數(shù)據(jù)不含括當(dāng)年之前的，所以如果按利潤總額繳納所得稅的話和未分配利潤的數(shù)額是不一致的

鄒老師 解答

2019-01-08 16:57

你好，如果季度預(yù)交不允許彌補(bǔ)虧損，就按18年利潤總額申報(bào) 
匯算清繳的時候彌補(bǔ)17年的虧損

不二。 追問

2019-01-08 17:18

多繳納的企業(yè)稅匯算清繳能否申請退稅的？

鄒老師 解答

2019-01-08 17:22

你好，可以在匯算清繳的時候申請退稅的

不二。 追問

2019-01-08 17:31

好的

鄒老師 解答

2019-01-08 17:35

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價(jià)。謝謝