支付了定金，尾款未付，收到貨，沒收到發(fā)票，怎么寫分錄？

答： 學(xué)員你好， 這種屬于貨到票未到的情形，需要暫估入賬。 付定金： 借，預(yù)付賬款 貸，銀行存款， 收到貨，暫估（不暫估增值稅) 如果是固定資產(chǎn)，按照暫估金額累計折舊，等票到了， 沖暫估，根據(jù)發(fā)票金額入賬， 同時按照確定的價款繼續(xù)計提折舊。

前期支付20%貨款，本月收到發(fā)票，尾款還沒付，會計分錄金額怎么記？

答： ，1 付款，借預(yù)付賬款 貸銀行存款 2 發(fā)票到了管理費用（原材料）借應(yīng)交稅費（進項稅額）貸應(yīng)付賬款

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

采購貨物，之前付了定金，做了預(yù)付款，然后付尾款時，貨物還沒收到，應(yīng)該記入什么科目？當月收到貨物后還未收到發(fā)票，又該怎么做分錄？例如合同總價1萬，付定金時借：預(yù)付 3000 貸：銀行 300 ，付尾款時借：應(yīng)付 7000 貸：銀行7000，收到貨物時借：庫存10000 貸：應(yīng)付（暫估）10000 ，收到發(fā)票后怎么弄？平不了呢~

答： 你好，因發(fā)票未到，付款時借：預(yù)付賬款7000 貸：銀行存款7000，暫估入賬，借：庫存商品10000 貸：應(yīng)付賬款（暫估）10000，發(fā)票來了，紅字沖銷借：庫存商品10000 貸：應(yīng)付賬款（暫估）10000，重新做一張憑證，