飄紅 追問

2019-01-11 07:16

是的

飄紅 追問

2019-01-11 07:16

會(huì)計(jì)分錄怎么做？

方老師 解答

2019-01-11 07:20

借未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅

飄紅 追問

2019-01-11 07:21

在年報(bào)處理嗎？

飄紅 追問

2019-01-11 07:22

馬上年報(bào)了

飄紅 追問

2019-01-11 07:32

在12月申報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表里調(diào)整未分配利潤(rùn)金額是吧了，還是在本年資產(chǎn)負(fù)債表里直接調(diào)未分配利潤(rùn)？

方老師 解答

2019-01-11 07:51

在12月調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表就可以。如果是稅局剛通知你不再退稅，可以在直接通過營(yíng)業(yè)外支出處理。 
借營(yíng)業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)—所得稅 
如果是去年就知道通過未分配利潤(rùn)處理

飄紅 追問

2019-01-11 08:06

是2015年度的，我是做營(yíng)業(yè)外支出是吧。

方老師 解答

2019-01-11 08:12

嗯，記入營(yíng)業(yè)外支出。