℡V?ivian～? 追問

2019-01-11 16:40

好的，是不是都是利潤(rùn)表上的數(shù)學(xué)招抄上去就可以了

鄒老師 解答

2019-01-11 16:44

你好，不完全是照抄，而是需要分析計(jì)算

℡V?ivian～? 追問

2019-01-11 16:56

好的，還有這個(gè)表是按季度申報(bào)的嗎，我們第四季度是盈利的，但是全面是虧損的，這樣交不交稅

鄒老師 解答

2019-01-11 16:58

你好，是按季度申報(bào) 
全年虧損是不需要預(yù)交企業(yè)所得稅的

℡V?ivian～? 追問

2019-01-11 17:20

老師，我們的營業(yè)收入是824636.98 
營業(yè)成本是875894.5 
減掉期間費(fèi)用后是698849.68 
是不是意味著我們要交稅， 
我還有一個(gè)利潤(rùn)總額沒有填寫

鄒老師 解答

2019-01-11 17:21

你好，是否需要交納企業(yè)所得稅，你可以跟這個(gè)公式計(jì)算 
季度應(yīng)納稅額=利潤(rùn)總額本年累計(jì)*適用稅率-以前季度預(yù)繳稅額

℡V?ivian～? 追問

2019-01-11 17:23

我現(xiàn)在在填申報(bào)表，不會(huì)填啊

鄒老師 解答

2019-01-11 17:24

你好，根據(jù)你單位12月份的利潤(rùn)表的本年累計(jì)收入，成本，利潤(rùn)總額 
填寫所得稅申報(bào)表的收入，成本，利潤(rùn)總額欄次就是了

℡V?ivian～? 追問

2019-01-11 17:26

可是你剛才不是說營業(yè)成本要減掉期間費(fèi)用嗎

鄒老師 解答

2019-01-11 17:30

你好，營業(yè)成本不包括期間費(fèi)用 
期間費(fèi)用在利潤(rùn)總額欄次體現(xiàn)的

℡V?ivian～? 追問

2019-01-11 17:33

也就是說我把利潤(rùn)表上的營業(yè)收入，利潤(rùn)總額數(shù)字填上去，在把營業(yè)成本減掉期間費(fèi)用的數(shù)學(xué)填在營業(yè)成本上就可以了對(duì)嗎

鄒老師 解答

2019-01-11 17:35

你好，營業(yè)成本 就是你利潤(rùn)表的主營業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本  
不需要減去期間費(fèi)用 
期間費(fèi)用在利潤(rùn)總額體現(xiàn)的

℡V?ivian～? 追問

2019-01-11 17:38

本人比較愚鈍，感謝老師的耐心指導(dǎo)

鄒老師 解答

2019-01-11 17:40

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝