上善若水 追問

2019-01-13 10:36

好的，謝謝老師，暫估成本分錄麻煩再告訴我下

bamboo老師 解答

2019-01-13 10:37

暫估入賬 
借：原材料、費用等  不含可抵扣進項稅額 
貸：應付賬款——暫估應付賬款 
收到發(fā)票 
借：應付賬款——暫估應付賬款 
應交稅費——應交增值稅——進項稅額（如有） 
貸：應付賬款

上善若水 追問

2019-01-13 10:52

老師，是不是不要以前年度損益調(diào)整科目了

bamboo老師 解答

2019-01-13 10:53

請問您是什么業(yè)務 如果是暫估的 后期沖回 可以不用

上善若水 追問

2019-01-13 11:08

只是暫估

上善若水 追問

2019-01-13 11:10

老師，還有問個問題，請問下，暫估的庫存商品，沒有領(lǐng)用可以暫估結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本嗎

bamboo老師 解答

2019-01-13 11:11

如果您暫估的沒有領(lǐng)用 就結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的話 是虛增成本哦 但是實際工作中很多會計都這樣操作 盡量做的合理合法吧

上善若水 追問

2019-01-13 11:18

懂了，謝謝

bamboo老師 解答

2019-01-13 11:20

不用謝 如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝??！

上善若水 追問

2019-01-13 12:03

研發(fā)費用不是資本化，轉(zhuǎn)成費用支出了，申報時還可以加計扣除嗎

bamboo老師 解答

2019-01-13 12:04

研發(fā)費用不是資本化，轉(zhuǎn)成費用支出了，匯算清繳時還可以加計扣除

上善若水 追問

2019-01-13 12:41

老師，加計扣除一欄是灰色的，填寫不了數(shù)據(jù)，是按照75% 扣除嗎

bamboo老師 解答

2019-01-13 13:14

匯算清繳的時候填寫