riverhouse 追問

2019-01-13 19:58

不是，是上月就有未抵扣的進(jìn)項稅500，本月銷售要交銷項稅400

riverhouse 追問

2019-01-13 20:00

實際就是本月銷項跟進(jìn)賬抵扣完后，不用交稅，還就有100進(jìn)項可下次抵扣，月末分錄要怎么做

答疑郭老師 解答

2019-01-13 20:01

進(jìn)項500銷項400？ 
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項400貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交400 
就做著一個分錄

riverhouse 追問

2019-01-13 20:03

可是上個月那500我沒有轉(zhuǎn)到未交，還是放在進(jìn)賬稅那里，那我是不是需要補(bǔ)一個將400進(jìn)項稅轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅

答疑郭老師 解答

2019-01-13 20:06

是的

riverhouse 追問

2019-01-13 20:09

那當(dāng)月的分錄就應(yīng)該是 
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項400貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅400 
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅400貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項400  是嗎？

答疑郭老師 解答

2019-01-13 20:10

進(jìn)項是500后面的金額不對

riverhouse 追問

2019-01-13 20:17

如果后面是500的話，那我是不是需要再做一個分錄借：應(yīng)交稅金-未交增值稅100  貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 100

答疑郭老師 解答

2019-01-13 20:20

不用

riverhouse 追問

2019-01-13 20:22

那是在我的銷項大于進(jìn)賬，需要交稅的那個月份才將轉(zhuǎn)出未交增值稅余額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅？

答疑郭老師 解答

2019-01-13 20:45

對的