1、應(yīng)付5000元，員工借支其中一部分的3000元支付，但是對方開了5000元發(fā)票，還有剩余2000元未付，賬務(wù)處理是怎么弄？還有后面員工的2000元是先走借支再沖5000元，還是直接發(fā)報銷再沖之前3000元借支。2、18年12月少計提稅費0.5元，19年1月付款是按實際支付的，是在1月補提0.5元還是反結(jié)賬去12月改下，因為跨年了，怎么樣更好。

答： 借其他應(yīng)收款3000貸銀存 借費用貸其他應(yīng)收款應(yīng)付 直接沖3000借支 19年補提借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整

你好老師，請問我2021年12月公司計提工資，然后當月就預(yù)付工資，忘記計提個稅，如果我反結(jié)賬回去怎么做賬務(wù)處理呢？

答： 借管理費用工資貸，應(yīng)付職工薪酬工資

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

計提工資，實際發(fā)放之后，和計提的數(shù)額不符，就反結(jié)賬修改計提數(shù)額，這樣子做規(guī)范嗎

答： 你好， 這樣做是符合規(guī)范的。