老師 上個月我們購買貨款 進項發(fā)票認證了 這個月 我們要退貨第一個問題 是要把上個月的發(fā)票退給對方？第二個問題 分錄是做相反分錄，進項是做貸方進項稅額轉(zhuǎn)出嗎？不確定 麻煩幫解答

答： 退貨并且購買方已經(jīng)認證發(fā)票的,購買方開具紅字發(fā)票申請單,國稅審核通過后由銷售方開具紅字發(fā)票,購買根據(jù)紅字發(fā)票做紅沖分錄借:原材料 借:應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸:應付帳款 (負數(shù))

有個客戶上月退貨這邊開了紅字發(fā)票，但這張紅字發(fā)票錯了 無法再紅沖多一次 要怎么處理呢

答： 你好，紅字發(fā)票怎么會有錯誤呢？就是根據(jù)藍字發(fā)票開具的，只是金額是負數(shù)而已

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

如果是公司收到退貨沖成本，借記庫存商品，貸記主營業(yè)務成本嗎？憑客戶的發(fā)票退回來做附件嗎，作借記主營業(yè)務收入，貸銀行存款。

答： 。供應商同意按原價（200元/件）折讓10%的價款，經(jīng)向稅務機關(guān)提出開具紅字發(fā)票申請。稅務機關(guān)經(jīng)審查統(tǒng)一并下達開具紅字發(fā)票的通知給供應商，供應商據(jù)此按折讓金額開出負數(shù)發(fā)票 　借：庫存商品—服裝-10000 　　　　應交稅費—應交增值稅（進項稅額）　　　-1700 　　　　貸：應付賬款—上海人樂服裝廠　　　　　　　　 -11700