vinni 追問

2019-01-29 21:39

是18年12月份的，就是超班補貼在19年1月份發(fā)放，那我12月份的賬是不是得把這些費用計提出來？

vinni 追問

2019-01-29 22:11

？？

vinni 追問

2019-01-29 22:14

還有老師？是不是屬于18年的費用都要計提出來，比如年終獎，18年需要出的工資沒錢出的，到19年才出的，都得在12月計提掉是嗎？如果沒計提，只能在19年用以前年度損益調(diào)整的話，是不是對19年的利潤也是不影響的，這樣兩種方法哪種更合理呢

文老師 解答

2019-01-29 23:12

是的，您可以12月份計提的，是的，所屬18年度的在18年計提

vinni 追問

2019-01-29 23:16

計提年終獎，費用的分錄發(fā)我下老師

文老師 解答

2019-01-30 10:10

計提年終獎金的和工資對做法是一樣的

vinni 追問

2019-01-30 10:26

借：主營業(yè)務(wù)成本-工資 
貸：應(yīng)付職工薪酬-年終獎 
這樣可以不

文老師 解答

2019-01-30 10:43

和你的收入直接相關(guān)的人員的工資可以的

vinni 追問

2019-01-30 12:09

好的

文老師 解答

2019-01-30 12:51

OK，有問題歡迎前來咨詢

vinni 追問

2019-01-30 15:54

老師，我再問下，我筆18年的員工工資到時是借：主營業(yè)務(wù)成本-工資 貸：銀行存款，這個業(yè)務(wù)屬期是17年，我現(xiàn)在要怎么調(diào)整呢？18年還未結(jié)賬，所以我想調(diào)整下，麻煩老師分錄幫我列明下

文老師 解答

2019-01-30 16:10

您好，你的也是這不是18年的主營業(yè)務(wù)成本是嗎，而是17年的，那就應(yīng)該把主營業(yè)務(wù)成本改為以前年度損益調(diào)整

vinni 追問

2019-01-30 16:21

具體分錄發(fā)我下老師，

文老師 解答

2019-01-30 16:26

借 以前年度損益調(diào)整貸 銀行存款 
借 利潤分配--未分配利潤貸 以前年度損益調(diào)整

vinni 追問

2019-01-30 18:55

不對啊，老師，貸：銀行存款？原來是 借：主營業(yè)務(wù)成本-工資 貸：銀行存款

文老師 解答

2019-01-30 20:19

不是跨年度的就主營成本，跨年度了就是主營成本以前損益調(diào)整

vinni 追問

2019-01-30 22:03

就是跨年度了，其實是17年的，所以我現(xiàn)在要怎么調(diào)整，18年2月份做的分錄：借主營業(yè)務(wù)成本-工資，貸，銀行存款，現(xiàn)在12月份要怎么調(diào)整這筆分錄，做成以前年度

vinni 追問

2019-01-30 22:06

現(xiàn)在做一筆調(diào)整之前的，沖銷？1、借：以前年度損益調(diào)整 貸：主營業(yè)務(wù)成本 
2、借：本年利潤未分配利潤 
貸：以前年度損益 
這樣呢？

文老師 解答

2019-01-31 09:46

對的，原來你已經(jīng)做了，那就是你現(xiàn)在的這樣做法做