sherry 追問(wèn)

2019-01-31 15:41

如果我18年預(yù)提了費(fèi)用,  借：銷(xiāo)售費(fèi)用，待：其他應(yīng)收款    ，19年再借：其他應(yīng)收款   待：銀行存款？

蔣飛老師 解答

2019-01-31 15:46

你好！ 
 
可以的 
很專用！

蔣飛老師 解答

2019-01-31 15:46

可以的 
很專業(yè)！

sherry 追問(wèn)

2019-01-31 15:51

18年沒(méi)有發(fā)票，發(fā)票日期是19年，也可以先這樣預(yù)提嗎？

蔣飛老師 解答

2019-01-31 16:03

你好！ 
可以計(jì)提的

sherry 追問(wèn)

2019-01-31 16:12

比如我18年暫估了費(fèi)用，借：銷(xiāo)售費(fèi)用1000 貸：其他應(yīng)收款 1000  等19年收到發(fā)票日期是19年1月，發(fā)票金額是1000的時(shí)候，同時(shí)款先不支付，19年需要做的會(huì)計(jì)分錄是什么？

蔣飛老師 解答

2019-01-31 16:24

不付款，可以不做賬的。

蔣飛老師 解答

2019-01-31 16:25

付款再做付款分錄就可以了。

sherry 追問(wèn)

2019-01-31 17:16

如果18年暫估的是沖賬的費(fèi)用，借：銷(xiāo)售費(fèi)用1000 貸：其他應(yīng)收款 1000，19年肯定是不會(huì)付款的，等19年收到票面日期是19年1月的發(fā)票，要怎么處理這種發(fā)票呢

蔣飛老師 解答

2019-01-31 17:31

1.先沖銷(xiāo)暫估 
借：銷(xiāo)售費(fèi)用-1000 貸：其他應(yīng)收款 -1000 
2.然后再根據(jù)發(fā)票重新做賬 
借：銷(xiāo)售費(fèi)用1000 貸：其他應(yīng)收款 1000