上個月，付款做了，借，應(yīng)付賬款 330貸，銀行，330！后面暫估入庫。借原材料200，貸應(yīng)付賬款，220，中間差了130，這個月來了發(fā)票了，怎么做呢？這個材料上個月已經(jīng)領(lǐng)用完了。我是先付款了，再暫估進去的，付款的是含稅，暫估沒含稅

答： 你好 您是先做付款 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 這樣處理分錄？

上個月，付款做了，借，應(yīng)付賬款 330貸，銀行，330！后面暫估入庫。借原材料200，貸應(yīng)付賬款，220，中間差了130，這個月來了發(fā)票了，怎么做呢？這個材料上個月已經(jīng)領(lǐng)用完了。我是先付款了，再暫估進去的，付款的是含稅，暫估沒含稅(是做付款借，應(yīng)付，貸。銀行)

答： 原材料不含稅285，稅額45元，現(xiàn)在就是應(yīng)付賬款哪里差45做不平

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

上個月進了原材料一批，付款了，沒有發(fā)票，做的是暫估。這個月領(lǐng)的發(fā)票，因為是小規(guī)模。暫估和入賬的話到底是130還是價稅合計136.06呢上個月付款的時候借；預(yù)付賬款130 貸；庫存現(xiàn)金130暫估入庫借；原材料 130 貸；應(yīng)付賬款-暫估130根據(jù)發(fā)票沖銷暫估借；應(yīng)付賬款-暫估 貸；原材料根據(jù)發(fā)票入賬借；原材料130 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅6.06 貸；應(yīng)付賬款136.06麻煩老師根據(jù)上面發(fā)票把整個流程分錄做出來看下，做好標注金額，檢查下有沒有做錯

答： 是小規(guī)模納稅人，不可以抵扣，這是購買材料的