羚月 追問(wèn)

2019-02-12 13:22

是這樣，實(shí)際交納的增值稅數(shù)，是正確的。公司賬之前是有代理記賬做的。代理記賬不結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)，銷(xiāo)項(xiàng)。好比，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)20萬(wàn)，銷(xiāo)項(xiàng)21萬(wàn)，沒(méi)法往未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)，因?yàn)槲唇辉鲋刀悾ㄔ略聢?bào)稅）數(shù)是正確的?？隙ㄊ窃谝酝涃~過(guò)程中出現(xiàn)錯(cuò)誤，2019年1月賬，我想把之前的銷(xiāo)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)都轉(zhuǎn)出，但是我不知道怎么寫(xiě)分錄，才能不影響“未交增值稅”

徐阿富老師 解答

2019-02-12 14:08

你好，也要通過(guò)未交增值稅子目的，然后借應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅――未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)――未交增值稅，這樣轉(zhuǎn)

羚月 追問(wèn)

2019-02-12 14:09

借貸科目一樣？我想轉(zhuǎn)出銷(xiāo)項(xiàng)里多余的

徐阿富老師 解答

2019-02-12 14:25

你好，不一樣，開(kāi)始的是三級(jí)科目，后面的是二級(jí)科目

羚月 追問(wèn)

2019-02-12 14:26

這樣未交增值稅的數(shù)就多了，多了本月交增值稅的數(shù)就錯(cuò)了呀，這樣可以嗎

徐阿富老師 解答

2019-02-12 14:45

你好，交增值稅時(shí)是借應(yīng)交稅費(fèi)――未交增值稅，貸銀行存款，如果數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，應(yīng)該不會(huì)多的啊，一借一貸金額相等

羚月 追問(wèn)

2019-02-12 15:12

異地預(yù)交的增值稅，在月末轉(zhuǎn)出至未交時(shí)候分錄怎么寫(xiě)呢

徐阿富老師 解答

2019-02-12 16:01

你好，借應(yīng)交稅費(fèi)――未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)――預(yù)交增值稅