羚月 追問

2019-02-12 13:22

是這樣，實際交納的增值稅數(shù)，是正確的。公司賬之前是有代理記賬做的。代理記賬不結(jié)轉(zhuǎn)進項，銷項。好比，現(xiàn)在進項20萬，銷項21萬，沒法往未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)，因為未交增值稅（月月報稅）數(shù)是正確的。肯定是在以往記賬過程中出現(xiàn)錯誤，2019年1月賬，我想把之前的銷項進項都轉(zhuǎn)出，但是我不知道怎么寫分錄，才能不影響“未交增值稅”

徐阿富老師 解答

2019-02-12 14:08

你好，也要通過未交增值稅子目的，然后借應交稅費――應交增值稅――未交增值稅 貸應交稅費――未交增值稅，這樣轉(zhuǎn)

羚月 追問

2019-02-12 14:09

借貸科目一樣？我想轉(zhuǎn)出銷項里多余的

徐阿富老師 解答

2019-02-12 14:25

你好，不一樣，開始的是三級科目，后面的是二級科目

羚月 追問

2019-02-12 14:26

這樣未交增值稅的數(shù)就多了，多了本月交增值稅的數(shù)就錯了呀，這樣可以嗎

徐阿富老師 解答

2019-02-12 14:45

你好，交增值稅時是借應交稅費――未交增值稅，貸銀行存款，如果數(shù)據(jù)準確，應該不會多的啊，一借一貸金額相等

羚月 追問

2019-02-12 15:12

異地預交的增值稅，在月末轉(zhuǎn)出至未交時候分錄怎么寫呢

徐阿富老師 解答

2019-02-12 16:01

你好，借應交稅費――未交增值稅，貸應交稅費――預交增值稅