蔣飛老師 解答

2019-02-12 18:55

借：管理費(fèi)用-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 
貸：應(yīng)付職工薪酬 
（金額用負(fù)數(shù)表示）

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2019-02-12 19:30

但前會(huì)計(jì)說(shuō)有工會(huì)的，將貸方多的余額轉(zhuǎn)入銀行（工會(huì)銀行） 
1.計(jì)提時(shí)：借：管理費(fèi)用-工會(huì)經(jīng)費(fèi)10000 
               貸：其他應(yīng)交款    10000 
2.交納40%時(shí)，借：其他應(yīng)交款 4000 
                      貸：銀行存款    4000 
3. 年底將60%轉(zhuǎn)入工會(huì)專(zhuān)戶(hù)的銀行 
        借： 其他應(yīng)交款 6000 
       貸： 銀行存款    6000，我不明白，這樣做對(duì)不？

蔣飛老師 解答

2019-02-12 19:35

第3步分錄不對(duì)了。

蔣飛老師 解答

2019-02-12 19:35

應(yīng)該是 
借：管理費(fèi)用-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 
貸：其他應(yīng)交款 
（金額用負(fù)數(shù)表示）

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2019-02-12 19:36

那第3步應(yīng)怎么處理？分錄是什么

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2019-02-12 19:43

是不是將多計(jì)提的沖銷(xiāo)？那能不能先交納40%，然后再將40%計(jì)提，就沒(méi)有余額了,交多少提多少/

蔣飛老師 解答

2019-02-12 19:56

你好！ 
可以的 
可以交多少，計(jì)提多少。