顏小雪 追問

2019-02-13 09:28

35萬元獎金計入應付工資 那這35萬之前沒計提 在1月份做賬 那1月份的工資就很高 2018年的獎金 2019年發(fā)放 計入2019年費用 合理嗎 
需要以前年度損益調整科目嗎

meizi老師 解答

2019-02-13 09:34

你好 18年的獎金要在12月做計提 19年1月發(fā)放就行

顏小雪 追問

2019-02-13 09:49

但是2018年已經結賬 2019年臨時發(fā)放的獎金 當年沒計提怎么處理

meizi老師 解答

2019-02-13 09:53

你好 沒計提的 走以前年度損益科目來計提 借方以前年度損益 貸方應付職工薪酬借方應付職工薪酬貸方銀行 借方未分配利潤貸方以前年度損益