顏小雪 追問

2019-02-13 09:28

35萬(wàn)元獎(jiǎng)金計(jì)入應(yīng)付工資 那這35萬(wàn)之前沒計(jì)提 在1月份做賬 那1月份的工資就很高 2018年的獎(jiǎng)金 2019年發(fā)放 計(jì)入2019年費(fèi)用 合理嗎 
需要以前年度損益調(diào)整科目嗎

meizi老師 解答

2019-02-13 09:34

你好 18年的獎(jiǎng)金要在12月做計(jì)提 19年1月發(fā)放就行

顏小雪 追問

2019-02-13 09:49

但是2018年已經(jīng)結(jié)賬 2019年臨時(shí)發(fā)放的獎(jiǎng)金 當(dāng)年沒計(jì)提怎么處理

meizi老師 解答

2019-02-13 09:53

你好 沒計(jì)提的 走以前年度損益科目來(lái)計(jì)提 借方以前年度損益 貸方應(yīng)付職工薪酬借方應(yīng)付職工薪酬貸方銀行 借方未分配利潤(rùn)貸方以前年度損益