599310243 追問(wèn)

2019-02-17 15:59

有八十幾萬(wàn)。就是結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)錯(cuò)了地方，導(dǎo)致一個(gè)地方多久結(jié)轉(zhuǎn)一個(gè)地方?jīng)]有結(jié)轉(zhuǎn)

小惑老師 解答

2019-02-17 16:11

多結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是怎樣寫(xiě)的

599310243 追問(wèn)

2019-02-17 16:19

就是結(jié)轉(zhuǎn)的分錄登錯(cuò)了二級(jí)科目。就是按照借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 
貸 庫(kù)存商品登記的

小惑老師 解答

2019-02-17 16:24

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本二級(jí)明細(xì)科目登記錯(cuò)了？

599310243 追問(wèn)

2019-02-17 16:28

對(duì)，就是我們賣(mài)車(chē)的。成本結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)了，結(jié)轉(zhuǎn)到另外一臺(tái)車(chē)了，導(dǎo)致一臺(tái)車(chē)多結(jié)轉(zhuǎn)，另外一臺(tái)車(chē)沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)

小惑老師 解答

2019-02-17 17:28

那就不用以前年度損益調(diào)整了，直接用主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目就可以了

599310243 追問(wèn)

2019-02-18 10:13

那是我19年直接把去年 多余成本結(jié)轉(zhuǎn)分錄的紅沖，再把少了成本結(jié)轉(zhuǎn)的那個(gè)科目直接增加嗎？

小惑老師 解答

2019-02-18 11:28

這個(gè)兩個(gè)直接損益有差距嗎？還是數(shù)額相等

599310243 追問(wèn)

2019-02-18 11:47

數(shù)額相等，只是寫(xiě)錯(cuò)了二級(jí)明細(xì)科目

小惑老師 解答

2019-02-18 11:57

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 
二級(jí)科目調(diào)整一下

599310243 追問(wèn)

2019-02-18 12:15

不是調(diào)庫(kù)存商品嗎

小惑老師 解答

2019-02-18 12:30

你不是成本轉(zhuǎn)錯(cuò)誤了？ 
而是 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 
貸：庫(kù)存商品 
你是庫(kù)存商品的明細(xì)轉(zhuǎn)錯(cuò)誤了嗎

599310243 追問(wèn)

2019-02-18 12:44

是的呀  就是結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候，庫(kù)存商品選錯(cuò)了明細(xì)科目

599310243 追問(wèn)

2019-02-18 12:44

我們成本沒(méi)有明細(xì)科目

小惑老師 解答

2019-02-18 14:03

噢，那就調(diào)整庫(kù)存商品 
借：庫(kù)存商品-XX 
貸：庫(kù)存商品-Xx

599310243 追問(wèn)

2019-02-18 14:16

好的，我知道了，謝謝老師

599310243 追問(wèn)

2019-02-18 14:17

如果涉及到了損益類(lèi)科目幾就要用以前年度損益或者未分配利潤(rùn)哈，但是我怎么知道他是在借方還是貸方呢

小惑老師 解答

2019-02-18 14:25

那要看你 具體業(yè)務(wù)，是增加，在借方，減少，是貸方

599310243 追問(wèn)

2019-02-18 14:30

以前年度損益是損益類(lèi)科目應(yīng)該是貸＋借-把

小惑老師 解答

2019-02-18 14:46

不是的，以前年度損益是損益科目代替的就是你的損益類(lèi)科目，你體會(huì)一下，管理費(fèi)用增加記哪方？

599310243 追問(wèn)

2019-02-18 14:48

哦哦，他是代替我錯(cuò)誤的損益類(lèi)科目。你說(shuō)的管理費(fèi)用這個(gè)是 
借 以前年度損益（管理費(fèi)用）表示增加嗎

小惑老師 解答

2019-02-18 14:49

是的，您的理解是正確的

599310243 追問(wèn)

2019-02-18 14:49

好的，謝謝。但是我們小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的沒(méi)有這個(gè)科目

小惑老師 解答

2019-02-18 14:50

那你就不用用以前年度損益是損益，直接用費(fèi)用類(lèi)或成本類(lèi)科目就可以了

599310243 追問(wèn)

2019-02-18 14:51

??？跨年調(diào)整不是用未分配利潤(rùn)來(lái)代替嘛

小惑老師 解答

2019-02-18 15:01

你做了損益最后都會(huì)到利潤(rùn)分配就是。

599310243 追問(wèn)

2019-02-18 15:19

哦哦，我知道了，謝謝

小惑老師 解答

2019-02-18 15:20

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)和工作愉快，希望我的解答滿意，謝謝??！