米加油 追問

2019-02-18 10:35

入賬金額錯了，就是跨年了

張艷老師 解答

2019-02-18 10:36

您只需要將原材料的入賬金額調(diào)整過來就是了。您是多了，還是少了？

米加油 追問

2019-02-18 10:37

少了

張艷老師 解答

2019-02-18 10:39

補做 
借：原材料 
       貸：應(yīng)付賬款

米加油 追問

2019-02-18 11:03

補做，借 原材料 
            貸 現(xiàn)金 
那原材料使用了，我要做入成本，這個跟未分配利潤沒有關(guān)系嗎？

張艷老師 解答

2019-02-18 11:14

購入的原材料都使用了嗎？

米加油 追問

2019-02-18 11:27

是的。我們不是科技有限公司，服務(wù)業(yè)的

米加油 追問

2019-02-18 11:27

購入的材料都入成本

張艷老師 解答

2019-02-18 11:30

那就直接做 
借：以前年度損益調(diào)整 
       貸：庫存現(xiàn)金 
借：利潤分配--未分配利潤 
        貸：以前年度損益調(diào)整

米加油 追問

2019-02-18 13:14

以前年度損益調(diào)整科目沒有了。那就不用過渡了

張艷老師 解答

2019-02-18 13:15

那就直接使用利潤分配-未分配利潤科目調(diào)整

米加油 追問

2019-02-18 14:15

借，利潤分配-未分配利潤 
貸，現(xiàn)金 
這樣嗎？

張艷老師 解答

2019-02-18 14:15

是的，是這樣做分錄的。