變參變量變焦變形金剛 追問

2019-02-20 22:46

你qq沒反應(yīng)啊？

方老師 解答

2019-02-20 22:58

現(xiàn)在我在線的呢。

變參變量變焦變形金剛 追問

2019-02-21 11:16

去年下半年管理費用變成營業(yè)稅金極及附加的車船稅和房產(chǎn)稅土地使用稅在會算清繳的時候要改科目嗎？國家改了我作賬沒改，還做管理費用了，要注意什么嗎？

變參變量變焦變形金剛 追問

2019-02-21 11:16

改管理費用到營業(yè)稅金不影響利潤對吧，例如車船稅和房土兩稅從管理費用變成營業(yè)稅金及附加，是不是不影響匯算清繳的利潤？改不改無所謂吧？？

方老師 解答

2019-02-21 11:21

是的，不影響利潤總額，也不影響匯算清繳，直接按會計核算填寫申報表數(shù)據(jù)就可以。

變參變量變焦變形金剛 追問

2019-02-21 14:57

匯算清繳的時候哪些數(shù)據(jù)會影響到利潤要調(diào)節(jié)，比如業(yè)務(wù)招待費，工資怎么說，我們這里有3個員工其他地方繳納社保，沒有老板給他們2500和1500，但是2018年全年每月都不扣800，如果要匯算清繳的話這工資算勞務(wù)報酬的話是（2500-800）*12個月和（1500-800）*12個月嗎？

方老師 解答

2019-02-21 15:08

業(yè)務(wù)招待費按收入千分之五與業(yè)務(wù)招待費發(fā)生額的60%兩個金額比較，取小數(shù)在稅前扣除。
你說的3個員工沒社保，那跟公司簽訂的有勞動合同，工作要求是否同其他有社保的員工一樣。還有在其他地方繳納社保的原因是什么?