惠調(diào)鋒 追問

2019-02-20 19:55

銷售的很多都是食品類的，茶葉，柿餅，小米，調(diào)料等

吳少琴老師 解答

2019-02-20 19:58

如果是自產(chǎn)的初級農(nóng)產(chǎn)品免稅，非自產(chǎn)的按10%

惠調(diào)鋒 追問

2019-02-20 20:09

那像茶葉，石榴，醬類呢

吳少琴老師 解答

2019-02-20 20:14

茶葉和石榴沒加工就是初級農(nóng)產(chǎn)品，醬類的不是初級農(nóng)產(chǎn)品按16%

惠調(diào)鋒 追問

2019-02-20 20:45

醬類對方給我們開的是普票3％的點

惠調(diào)鋒 追問

2019-02-20 20:46

還有個問題，商品當贈品，是不是視同銷售

吳少琴老師 解答

2019-02-20 20:48

對方是小規(guī)模所以開3% 
買一贈一的不算視同銷售

惠調(diào)鋒 追問

2019-02-20 20:49

那我們確認收入是稅點按16來算嗎

惠調(diào)鋒 追問

2019-02-20 20:50

不是的，是對方購買的商品比較多，就把我們還沒有銷售的其他商品贈品了一些

吳少琴老師 解答

2019-02-20 20:50

確認收入是稅點按16來算 
是的

惠調(diào)鋒 追問

2019-02-20 20:57

老師，能不能說一下，進項稅率具體是怎么來確定嗎

吳少琴老師 解答

2019-02-20 21:12

進項稅看你收的票，上面是什么稅率就是什么稅率

惠調(diào)鋒 追問

2019-02-20 21:14

錯啦，我想說的是銷項

吳少琴老師 解答

2019-02-20 21:21

具體看你銷售什么物品，自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品是免稅，非自產(chǎn)的10%，不是初級農(nóng)產(chǎn)品的16%

惠調(diào)鋒 追問

2019-02-21 15:43

老師，你好，我想問一下，拍攝，試吃用的商品，也要按視同是銷售來做賬嗎，要交銷項稅嗎

吳少琴老師 解答

2019-02-21 18:38

自己拍攝自己單位試吃不需要做視同銷售