夏季微涼 〃 追問

2019-02-22 16:10

2019年有購進(jìn)發(fā)票有紅沖暫估的，但是還有好多沒有充完

鄒老師 解答

2019-02-22 16:10

你好，次月就需要對之前暫估的沒有取得發(fā)票的沖銷暫估的

夏季微涼 〃 追問

2019-02-22 16:11

但是沒有那個多的發(fā)票，要如何解決

鄒老師 解答

2019-02-22 16:12

你好，把暫估沒有發(fā)票的沖銷就是了

夏季微涼 〃 追問

2019-02-22 16:13

能給我詳細(xì)的分錄嗎？我之前暫估入庫掛著30萬，但是發(fā)票才開來4萬，要如何充跨年的這筆

鄒老師 解答

2019-02-22 16:15

你好 
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 
借；應(yīng)付賬款-暫估   貸；庫存商品或原材料 30萬  
根據(jù)發(fā)票入賬 
借；庫存商品或原材料  4萬  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）   貸；應(yīng)付賬款等科目

夏季微涼 〃 追問

2019-02-22 16:18

但是發(fā)票都才有4萬，就能沖30萬嗎？

鄒老師 解答

2019-02-22 16:19

你好，發(fā)票只有4萬就必須把之前暫估的30萬全部沖銷的

夏季微涼 〃 追問

2019-02-22 16:19

但我?guī)齑鏇]有那個多嘛

鄒老師 解答

2019-02-22 16:20

你好，是你之前多暫估造成的？

夏季微涼 〃 追問

2019-02-22 16:21

之前暫估的被我結(jié)轉(zhuǎn)成本了，要如何更正，但是已經(jīng)跨年度了

鄒老師 解答

2019-02-22 16:22

你好，沖銷多結(jié)轉(zhuǎn)的成本 
借；庫存商品   貸；以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)成本

夏季微涼 〃 追問

2019-02-22 16:24

我2019年，購進(jìn)發(fā)票有60000多，是不是要先紅沖這部分的暫估

鄒老師 解答

2019-02-22 16:24

你好，需要把之前暫估全部紅沖，然后根據(jù)發(fā)票做購進(jìn)分錄

夏季微涼 〃 追問

2019-02-22 16:25

就是我和你說的，現(xiàn)在暫估入庫的賬上掛著30多萬，但是庫存沒有那個多，要如何先充這部分

鄒老師 解答

2019-02-22 16:27

你好，按30萬沖銷暫估，然后根據(jù)取得 發(fā)票做購進(jìn)分錄就是了

夏季微涼 〃 追問

2019-02-22 16:29

是不是不需要用紅字充

鄒老師 解答

2019-02-22 16:31

你好，可以是之前暫估相同分錄，金額負(fù)數(shù) 
也可以是相反分錄，金額正數(shù)

夏季微涼 〃 追問

2019-02-22 16:48

就是充回后庫存商品為貸方，一直要如何做

鄒老師 解答

2019-02-22 16:48

你好，那就只能繼續(xù)暫估，使得庫存不得為負(fù)數(shù)

夏季微涼 〃 追問

2019-02-22 16:58

那不是之前暫估結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本也要做

鄒老師 解答

2019-02-22 16:59

你好，如果之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本數(shù)據(jù)有錯誤，也需要調(diào)整的

夏季微涼 〃 追問

2019-02-22 17:01

因為之前是根據(jù)暫估多少來結(jié)轉(zhuǎn)成本的，現(xiàn)在的分錄要如何寫

鄒老師 解答

2019-02-22 17:01

你好，沖銷多結(jié)轉(zhuǎn)的成本 
借；庫存商品    貸；以前年度損益調(diào)整