欣悅 追問

2019-02-23 21:52

6–10月確認(rèn)的應(yīng)交稅費–增值稅–待轉(zhuǎn)銷項稅額一共是0.4萬元， 
開具發(fā)票的金額是0.6萬元。差額0.2元是在11和12月直接確認(rèn)應(yīng)交稅費–應(yīng)交稅費稅–銷項稅額中嗎？ 
11–12分錄 
借:預(yù)收賬款 1.1 
貸:主營業(yè)務(wù)收入 1 
應(yīng)交稅費–應(yīng)交稅費稅–銷項稅額0.1

王晶老師 解答

2019-02-23 22:15

呃呃，是的，可以這樣的

欣悅 追問

2019-02-23 22:36

王晶老師 解答

2019-02-23 22:43

呃呃，可以的了?

欣悅 追問

2019-02-23 22:46

應(yīng)交稅費–應(yīng)交增值稅–預(yù)繳稅款科目是發(fā)票的銷項金額(0.6)，和實際確認(rèn)的銷項金額(5個月)0.5的差額為0.1。并不是實際預(yù)繳的增值稅款(因為還有進(jìn)項稅額)？

欣悅 追問

2019-02-23 22:58

謝謝老師！明白了！

王晶老師 解答

2019-02-24 10:11

你的不是6個月房租，少提了一個月

王晶老師 解答

2019-02-24 10:11

呃呃，好吧?