123456789 追問(wèn)

2019-02-24 10:21

應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額和轉(zhuǎn)出未交增值稅對(duì)沖不了哇？我的疑問(wèn)就在這

bamboo老師 解答

2019-02-24 10:23

這個(gè)一般年末的時(shí)候做一筆結(jié)轉(zhuǎn)分錄就可以了

123456789 追問(wèn)

2019-02-24 10:35

年末結(jié)轉(zhuǎn)分錄是借應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅 <br>貸應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅<br>對(duì)嗎？美女老師？

bamboo老師 解答

2019-02-24 10:35

是的 年末分錄就這么寫(xiě)

123456789 追問(wèn)

2019-02-24 10:37

謝謝美女老師

bamboo老師 解答

2019-02-24 10:38

不用謝 如果您對(duì)我的解答滿意，請(qǐng)您及時(shí)給予好評(píng)，謝謝！！

123456789 追問(wèn)

2019-02-24 10:46

那么進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)余額和哪個(gè)科目對(duì)沖呀？

bamboo老師 解答

2019-02-24 10:47

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅等 
把三級(jí)科目的借方寫(xiě)到貸方 貸方寫(xiě)到借方 就可以了

123456789 追問(wèn)

2019-02-24 10:56

那進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出又有了余額了哇？咋處理了？

bamboo老師 解答

2019-02-24 10:57

您有這個(gè)科目金額就寫(xiě)這個(gè)分錄 沒(méi)有的話 不需要寫(xiě)啊 這只是給您舉例的 根據(jù)您賬上的實(shí)際發(fā)生科目寫(xiě)分錄