HUANG 追問(wèn)

2019-02-25 11:27

這個(gè)我們已經(jīng)征得銀行同意了

HUANG 追問(wèn)

2019-02-25 11:32

我們打到募集戶的款是不是也是我們的款，只是錢是銀行幫管的

三寶老師 解答

2019-02-25 11:34

這個(gè)進(jìn)入募集賬戶的款子是合伙人的出資款，由銀行監(jiān)管

HUANG 追問(wèn)

2019-02-25 11:51

但是我做分錄的時(shí)候銀行存款也包括了募集戶的款

HUANG 追問(wèn)

2019-02-25 11:56

包含了這個(gè)款的話，銀行存款總賬余額就會(huì)包含了募集戶的款，這個(gè)就導(dǎo)致報(bào)表數(shù)據(jù)不對(duì)了

三寶老師 解答

2019-02-25 11:59

銀行存款抬頭不一樣，不可以記入公司

HUANG 追問(wèn)

2019-02-25 12:00

那應(yīng)該怎么做呀

三寶老師 解答

2019-02-25 12:01

剔除，合伙公司單獨(dú)做賬

HUANG 追問(wèn)

2019-02-25 12:32

我們托管戶打款給募集戶，我們就是合伙公司

HUANG 追問(wèn)

2019-02-25 13:59

計(jì)入什么科目？

三寶老師 解答

2019-02-25 14:29

你們這操作我不是太明白，一般操作流程是合伙人出資，打款到募集戶，然后由募集戶到托管戶，實(shí)行投資托管，然后由托管戶再打給被投資企業(yè)，實(shí)現(xiàn)對(duì)外投資，你們的操作我不能理解。

三寶老師 解答

2019-02-25 14:29

托管戶和募集戶之間對(duì)轉(zhuǎn)，是銀行存款科目對(duì)轉(zhuǎn)

HUANG 追問(wèn)

2019-02-25 14:34

我們是一個(gè)合伙企業(yè)，最近收到投資公司給我們托管戶打款，然后最后再由托管戶打給募集戶，我就是不懂這個(gè)一步應(yīng)該怎么做賬，才能讓這筆款不資產(chǎn)中，按照我早上做的，一個(gè)銀行存款總賬里面有兩個(gè)明細(xì)科目，一個(gè)是托管戶一個(gè)是募集戶，這兩個(gè)對(duì)轉(zhuǎn)的話，銀行存款里面的錢就會(huì)包含募集戶的錢了，按道理來(lái)說(shuō)這募集戶的款不屬于我們的資產(chǎn)

三寶老師 解答

2019-02-25 14:42

你們好像操作反了，或者你描述反了。你最好去確認(rèn)一下。
一般操作流程和分錄
合伙人打款到募集戶
借:銀行存款-募集戶
貸:實(shí)收股本
從募集戶到托管戶
借銀行存款-托管戶
貸銀行存款-募集戶
對(duì)外投資
借長(zhǎng)期股權(quán)投資等
貸銀行存款-托管戶

HUANG 追問(wèn)

2019-02-25 14:52

好的老師，那按照您說(shuō)的流程，那我負(fù)責(zé)表上面就會(huì)顯示銀行存款都包含了托管戶和募集戶里面的錢呢，這個(gè)好像也是不太合理的，能麻煩您再解答這個(gè)問(wèn)題不？

三寶老師 解答

2019-02-25 15:05

既然托管戶和募集賬戶屬于你們公司。那在資產(chǎn)負(fù)債表里包含這塊合理合法

HUANG 追問(wèn)

2019-02-25 16:07

好的老師，我這邊確認(rèn)托管戶是銀行這邊監(jiān)管的，以后是要把里面的款打給被投資企業(yè)的，所以這個(gè)款的話應(yīng)該不算我們的錢了，那您說(shuō)這個(gè)款我應(yīng)該怎么做分錄？

三寶老師 解答

2019-02-25 16:16

投出之前還屬于你們企業(yè)，具體請(qǐng)看我前面的分錄