Sooyong. Lee 追問

2019-03-06 16:19

如果入賬了怎么解決呢

張艷老師 解答

2019-03-06 16:22

如果入賬的話，再按差額開具發(fā)票的話，會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)的。 
而且企業(yè)所得稅是要做納稅調(diào)整的。

Sooyong. Lee 追問

2019-03-06 16:24

我們是不開差額發(fā)票的

張艷老師 解答

2019-03-06 16:25

您不開差額發(fā)票，但是由于沒有取得發(fā)票，企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，也是要納稅調(diào)整的。

Sooyong. Lee 追問

2019-03-06 16:28

老師，要怎么納稅調(diào)整呢

Sooyong. Lee 追問

2019-03-06 16:29

那如果有發(fā)票的話還需要納稅調(diào)整么？

張艷老師 解答

2019-03-06 16:29

做納稅調(diào)增，因?yàn)闆]有取得發(fā)票嘛。通過填寫所得稅匯算清繳申請(qǐng)表進(jìn)行納稅調(diào)增。

Sooyong. Lee 追問

2019-03-06 16:36

老師，我們是這樣的，有一部份的成本有發(fā)票，有一部份的成本是用現(xiàn)金支付的，沒有發(fā)票，這樣子做的話是有風(fēng)險(xiǎn)的是么

張艷老師 解答

2019-03-06 16:37

是的，就是所得稅匯算清繳要做納稅調(diào)增的風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)多繳納所得稅的。

Sooyong. Lee 追問

2019-03-06 16:39

那按照發(fā)票來做成本的話所得稅還要匯算清繳么

張艷老師 解答

2019-03-06 16:40

也是需要做匯算清繳的，只是不需要做納稅調(diào)整。

Sooyong. Lee 追問

2019-03-06 16:47

已經(jīng)入賬的做納稅調(diào)整就可以了么

張艷老師 解答

2019-03-06 18:51

是的，就是這樣理解的。