那朵菩薩l-~i蓮 追問(wèn)

2019-03-08 09:34

自己承擔(dān)

郭老師 解答

2019-03-08 09:39

當(dāng)時(shí)記固定資產(chǎn)了還是低值易耗品

那朵菩薩l-~i蓮 追問(wèn)

2019-03-08 09:43

產(chǎn)成品入成品庫(kù)，出租了從成品庫(kù)轉(zhuǎn)到代管庫(kù)。收回由代管庫(kù)再轉(zhuǎn)回半成品庫(kù)，這代管庫(kù)轉(zhuǎn)出時(shí)就沒(méi)那么多產(chǎn)品了

郭老師 解答

2019-03-08 09:48

沒(méi)看懂，就問(wèn)你出租之前是啥，庫(kù)存商品還是固定資產(chǎn)

那朵菩薩l-~i蓮 追問(wèn)

2019-03-08 09:54

都在庫(kù)存商品科目里

郭老師 解答

2019-03-08 10:00

借待處理財(cái)產(chǎn)損溢 
貸庫(kù)存商品 
應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 
借管理費(fèi)用貸待處理財(cái)產(chǎn)損溢

那朵菩薩l-~i蓮 追問(wèn)

2019-03-08 10:06

老師那我怎么測(cè)算這進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額了

郭老師 解答

2019-03-08 10:07

你們自己生產(chǎn)的購(gòu)入原材料抵扣的了嗎

那朵菩薩l-~i蓮 追問(wèn)

2019-03-08 10:07

都進(jìn)入管理費(fèi)用不是入營(yíng)業(yè)成本？

那朵菩薩l-~i蓮 追問(wèn)

2019-03-08 10:09

那怎么能知道報(bào)廢的產(chǎn)品使用哪些材料，然后進(jìn)項(xiàng)稅額是多少，這如何能對(duì)應(yīng)計(jì)算的了？

郭老師 解答

2019-03-08 10:12

你是報(bào)損不是出售 
庫(kù)存商品的價(jià)格可以確定

那朵菩薩l-~i蓮 追問(wèn)

2019-03-08 10:13

租賃產(chǎn)品是按次攤銷，收回有殘值，如果按照生產(chǎn)原料進(jìn)項(xiàng)稅額全額轉(zhuǎn)出，那已攤銷的成本又如何說(shuō)？

那朵菩薩l-~i蓮 追問(wèn)

2019-03-08 10:15

待處理財(cái)產(chǎn)損益憑證附件是什么資料

郭老師 解答

2019-03-08 10:16

庫(kù)存商品不需要攤銷，低值易耗品需要攤銷。

那朵菩薩l-~i蓮 追問(wèn)

2019-03-08 10:16

批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用，資產(chǎn)損益，這金額很大的

郭老師 解答

2019-03-08 10:17

那你應(yīng)該是轉(zhuǎn)低值易耗品 
按次攤銷的低值易耗品，報(bào)廢的時(shí)候剩余價(jià)值全部攤銷完。借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸低值易耗品

那朵菩薩l-~i蓮 追問(wèn)

2019-03-08 10:22

報(bào)廢了的意思就是丟件了和不能再利用了，這廢品后期處理還是會(huì)產(chǎn)生銷項(xiàng)稅的，所以老師整個(gè)產(chǎn)品鏈?zhǔn)窃趺刺幚恚恐x謝

郭老師 解答

2019-03-08 10:23

殘了收入借銀存貸其他業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)

那朵菩薩l-~i蓮 追問(wèn)

2019-03-08 10:25

我問(wèn)的是說(shuō)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，但這里處理又產(chǎn)生銷項(xiàng)稅？所以請(qǐng)老師綜合上面問(wèn)的，給我整理一下完整的處理思路

郭老師 解答

2019-03-08 10:35

低值易耗品不需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸低值易耗品，

那朵菩薩l-~i蓮 追問(wèn)

2019-03-08 15:43

老師這產(chǎn)成品對(duì)外租賃，入庫(kù)是入到哪里。每一批上百萬(wàn)

郭老師 解答

2019-03-08 16:32

單價(jià)多少錢？

那朵菩薩l-~i蓮 追問(wèn)

2019-03-08 18:06

單價(jià)950元

郭老師 解答

2019-03-08 18:12

借庫(kù)存商品-出租貸生產(chǎn)成本 
確認(rèn)收入，按月確認(rèn)收入借銀存，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi) 
結(jié)轉(zhuǎn)成本，按月攤銷借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品-出租 
報(bào)廢，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品-出租。剩余價(jià)值