Aban 追問(wèn)

2019-03-09 15:05

你好，老師是的

鄒老師 解答

2019-03-09 15:07

你好，做這個(gè)調(diào)整分錄  
借；營(yíng)業(yè)外收入    貸；管理費(fèi)用

Aban 追問(wèn)

2019-03-09 15:09

那管理費(fèi)用不是也減少了？

鄒老師 解答

2019-03-09 15:13

你好，你之前多計(jì)提了，現(xiàn)在要少計(jì)入，當(dāng)然就計(jì)入貸方?jīng)_銷管理費(fèi)用啊

Aban 追問(wèn)

2019-03-09 15:21

之前是多計(jì)提了，但是單位是把多計(jì)提的那部分金額計(jì)入了營(yíng)業(yè)外收入，現(xiàn)在要把這筆金額從營(yíng)業(yè)外收入調(diào)到管理費(fèi)用中，就是營(yíng)業(yè)外收入減少，管理費(fèi)用增加

鄒老師 解答

2019-03-09 15:23

你好，你之前多計(jì)提所做分錄是？ 
一個(gè)調(diào)整分錄是沒(méi)有辦法做到營(yíng)業(yè)外收入減少，同時(shí)管理費(fèi)用還增加的

Aban 追問(wèn)

2019-03-09 15:55

借其他應(yīng)付款貸營(yíng)業(yè)外收入

鄒老師 解答

2019-03-09 15:57

你好，既然是計(jì)提水電費(fèi)，怎么借方也沒(méi)有計(jì)入到管理費(fèi)用核算呢？ 
那你這樣需要沖銷你之前錯(cuò)誤的分錄（不是多計(jì)提了，而是分錄錯(cuò)誤了），然后做一筆正確的計(jì)提分錄就是了

Aban 追問(wèn)

2019-03-09 16:00

那是怎么沖銷

鄒老師 解答

2019-03-09 16:02

你好 
借；營(yíng)業(yè)外收入   貸；其他應(yīng)付款 
然后補(bǔ)做一筆計(jì)提水電費(fèi)分錄   借；管理費(fèi)用等科目   貸；其他應(yīng)付款