18年第四季度殘保金和社保沒有計(jì)提，19年1月繳納時(shí)怎么做分錄呢

答： 同學(xué)你好，跨年繳納2018年殘保金 1 借：以前年度損益調(diào)整-殘保金 貸：銀行存款 2 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整-殘保金 1月份繳納的社保所屬期是什么時(shí)候的？

18年第四季度企業(yè)所得稅沒有做計(jì)提19年一月份繳納時(shí)做賬分錄怎么做

答： 計(jì)提稅款時(shí)借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅 同時(shí)調(diào)整未分配利潤 　　借：利潤分配－未分配利潤 　　貸：以前年度損益調(diào)整。 　　補(bǔ)交稅款時(shí) 　　借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款

一名會計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

老師 您好 我們公司2018年9-12月繳納社保都沒有計(jì)提公司繳納部分 例如10月繳納9月借管理公司承擔(dān)社保 貸銀行存款 18年12月做的繳納11月借管理費(fèi)用社保公司承擔(dān)貸銀行存款 19年1月繳納的18年12月社保 18年匯算清繳會盈利 19年1季度也會盈利 有什么方法可以把12月的社保計(jì)提管理費(fèi)用補(bǔ)到18年嗎 分錄應(yīng)該怎么做 這樣匯算清繳就不盈利了 19年開始1月計(jì)提1月 計(jì)提管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬這樣正常計(jì)提

答： 18年少計(jì)提了一筆 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 你匯算清繳時(shí)，按調(diào)整后的管理費(fèi)用去申報(bào)就是了