岳紅霞 追問

2019-03-17 23:57

老師那我這樣做小規(guī)模物業(yè)公司的水費(fèi)和電費(fèi)的帳對(duì)嗎? 
借:現(xiàn)金一20000元 
貸:其他應(yīng)付款一水費(fèi)20000元 
借:其他應(yīng)付款一水費(fèi)25000 
貸:銀行存款一25000

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-18 00:26

借：庫(kù)存現(xiàn)金 
貸：營(yíng)業(yè)收入20000 
借：營(yíng)業(yè)成本25000 
貸：銀行存款

岳紅霞 追問

2019-03-18 22:26

老師我們是小規(guī)模，電費(fèi)是要確認(rèn)收入的，水費(fèi)是按差額

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-18 22:38

水費(fèi)你就按正常的確認(rèn)收入成本的賬務(wù)處理。 
水費(fèi)差額也是增值稅計(jì)稅，日常的收入成本正常確認(rèn)。

岳紅霞 追問

2019-03-18 22:43

老師水費(fèi)按差額，需不需要去稅務(wù)局備案

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-18 22:48

需要備案的喔，同學(xué)，

岳紅霞 追問

2019-03-19 07:46

謝謝老師!

岳紅霞 追問

2019-03-19 07:49

老師關(guān)于物業(yè)公司有小區(qū)的路燈、辦公室用電、小區(qū)綠化用水、另外跑、冒、滴、漏的水費(fèi)，如果把金額統(tǒng)計(jì)好，如何進(jìn)行帳務(wù)處理

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-19 09:07

統(tǒng)計(jì)好后，符合收入確認(rèn)條件 
借：庫(kù)存現(xiàn)金等 
貸：營(yíng)業(yè)收入和稅 
不符合，確認(rèn)往來 
借：庫(kù)存現(xiàn)金 
貸：其他應(yīng)付款等