or so 追問

2019-03-18 17:06

壞了我們沒有銷售直接處理了，還需要繳稅？我們沒有銷售收入啊

樸老師 解答

2019-03-18 17:06

沒銷售但是你們管理不當產生的變質損壞需要計入營業(yè)外支出

or so 追問

2019-03-18 17:08

那是沒有銷售出去，過了保質期

樸老師 解答

2019-03-19 09:10

借：待處理財產損溢-待處理流動資產損溢 
貸：庫存商品 
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 
經批準后處理時 
如果是正常的原因造成的報廢處理，分錄： 
借：管理費用 
貸：待處理財產損溢-待處理流動資產損溢

or so 追問

2019-03-19 09:12

我們是小規(guī)模納稅人，沒有進項

樸老師 解答

2019-03-19 09:16

那就不用做這一筆進項轉出的了

or so 追問

2019-03-19 09:19

就是借待處理財產損益，借庫存商品。借管理費用貸處理財產損益嗎

樸老師 解答

2019-03-19 09:20

借待處理財產損益，貸庫存商品。借管理費用貸處理財產損益

or so 追問

2019-03-19 09:22

好的，筍子壞掉的需要情況說明及相關圖片作為附件嗎

樸老師 解答

2019-03-19 09:23

最好是有的哦，要不稅局怎么相信

or so 追問

2019-03-19 09:25

好的，多謝老師了

樸老師 解答

2019-03-19 09:45

不用客氣，滿意請給五星好評，謝謝