關于已付款，無法確認何時拿回發(fā)票，但確信年度內(nèi)能拿到發(fā)票時的賬務處理處理方法有兩種：方法一：把已付款的款項直接計入費用，待拿到發(fā)票后直接依附在該分錄后面，即拿到發(fā)票的當月不做賬務處理。分錄：借：費用類 貸：資金類方法二：把已付的款項計入往來，待拿到發(fā)票時再計入費用，同時沖銷往來。分錄：當月付款時候 借：往來科目 貸：資金類 拿到發(fā)票的時候 借：費用類

答： 你想問什么問題呢？

應收，應付預收預付都牽扯到發(fā)票收到未收到賬務處理分別是怎么樣的？也就是關于應收應付預收預付各科目發(fā)生的業(yè)務老師說下以及怎么做分錄

答： 您好，銷售時，開具發(fā)票，未收到貨款，借；應收賬款，貸：主營業(yè)務收入，應交稅費。收回時，借：現(xiàn)金或者銀行存款，貸；應收賬款。銷售前預收貨款時，借；現(xiàn)金或者銀行存款，貸；預收賬款，銷售后開具發(fā)票，借；預收賬款，貸：主營業(yè)務收入，應交稅費。 采購時，預付貨款，借；預付賬款，貸；現(xiàn)金或者銀行存款，收到貨物和發(fā)票時，借；庫存商品等科目，貸；預付賬款。采購貨物收到貨和發(fā)票，款未付時，借：庫存商品等科目，貸；應付賬款，付款時，借；應付賬款，貸；現(xiàn)金或者銀行存款。

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師好，我們公司之前收到一張專票，做了抵扣。后面形成異常發(fā)票，稅務要求做進項轉出，請問怎么進行賬務處理？只需要把進項轉出，之前入的成本類科目需要做相反分錄嗎？

答： 你好！是真實業(yè)務嗎？做進項稅轉出計入相關費用或成本