會(huì)計(jì)學(xué)堂金牌課程指導(dǎo)老師 追問(wèn)

2019-03-23 15:53

上個(gè)月本來(lái)個(gè)人承擔(dān)部分公司已經(jīng)幫個(gè)人付了，對(duì)這月分錄有影響嗎？

會(huì)計(jì)學(xué)堂金牌課程指導(dǎo)老師 追問(wèn)

2019-03-23 15:54

上月發(fā)放工資的時(shí)候做的是 
借:管理費(fèi)用 
貸:應(yīng)付職工薪酬

bamboo老師 解答

2019-03-23 15:56

您繳納社保的時(shí)候分錄怎么寫的

會(huì)計(jì)學(xué)堂金牌課程指導(dǎo)老師 追問(wèn)

2019-03-23 16:00

上月社保費(fèi)公司和個(gè)人的都進(jìn)的管理費(fèi)用 
借:管理費(fèi)用 
貸:銀行存款

bamboo老師 解答

2019-03-23 16:03

現(xiàn)在做調(diào)整分錄 
借：管理費(fèi)用 借方紅字 
貸：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi) 借方藍(lán)字 
然后下月發(fā)放工資的時(shí)候一起扣除 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi) 
銀行存款

會(huì)計(jì)學(xué)堂金牌課程指導(dǎo)老師 追問(wèn)

2019-03-23 17:06

這樣做是沖回管理費(fèi)用了，但是我其它應(yīng)收款掛了這比賬貸方有金額怎么辦，本來(lái)應(yīng)該繳納和代扣抵消的

bamboo老師 解答

2019-03-23 17:20

借：管理費(fèi)用 借方紅字 
貸：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi) 借方藍(lán)字 
然后下月發(fā)放工資的時(shí)候一起扣除 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi) 
銀行存款 
這樣不是平了么 哪里有余額了