活為何？何為活？ 追問

2019-03-24 18:32

是貸方余額，之前收錢了！現(xiàn)在要怎么銷帳？

陳詩晗老師 解答

2019-03-24 18:37

應收帳款貸方余額？ 
就是收錢收多了？預收賬款造成的？

活為何？何為活？ 追問

2019-03-24 18:38

是的！怎么辦現(xiàn)在？

陳詩晗老師 解答

2019-03-24 18:57

屬于預收賬款，如果沒有設置預收賬款，應收帳款貸方余額是正常情況啊。

活為何？何為活？ 追問

2019-03-24 19:01

應收賬款貸方余額多家?guī)?，這樣掛這不好吧？我們是銷售空調(diào)的！就是之前會計把沒開票的掛了應收賬款，現(xiàn)在時間長了總要銷掉？

陳詩晗老師 解答

2019-03-24 20:07

開票了掛了應收款是屬于借方余額，怎么你是貸方？

活為何？何為活？ 追問

2019-03-24 20:50

沒開票做了應收賬款?。?/p>

陳詩晗老師 解答

2019-03-24 21:23

沒有開票做了應收款，那也是應收款增加屬于應收款借方余額。 
你這個貸方余額只 有一種情況 ，就是沒有掛賬的應收款，收款卻做了應收款。是不是這種引起

活為何？何為活？ 追問

2019-03-24 21:29

就是以前確實銷售了！收了錢！沒開票，現(xiàn)在要做收入，怎么做帳？

陳詩晗老師 解答

2019-03-24 21:45

借：應收賬款 
貸：以前年夜損益調(diào)整 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：盈余公積 
未分配利潤

活為何？何為活？ 追問

2019-03-24 22:02

為啥要做以前年度損溢調(diào)整？

陳詩晗老師 解答

2019-03-24 22:07

你剛剛說的是以前實現(xiàn)銷售了，現(xiàn)在做收入，那么就是以前年度的收入，你不能做在當期收入里

活為何？何為活？ 追問

2019-03-24 22:10

之前只是收錢了！沒做收入，現(xiàn)在貸方余額，只有做收入??！

陳詩晗老師 解答

2019-03-24 22:13

是啊，所以屬于以前年度的收入，通過以前年度損益 調(diào)整啊

活為何？何為活？ 追問

2019-03-24 22:14

幾百萬??！我的天！難道增值稅不用交？

活為何？何為活？ 追問

2019-03-24 22:14

幾百萬??！我的天！難道增值稅不用交？

陳詩晗老師 解答

2019-03-24 22:15

交啊，同學。你要確認收入，肯定要交增值稅啊。

活為何？何為活？ 追問

2019-03-24 22:16

那怎么做帳務？具體每步驟怎么做?。?/p>

陳詩晗老師 解答

2019-03-24 22:17

借：應收賬款 
貸：以前年夜損益調(diào)整 
應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：盈余公積 
未分配利潤