富雅 追問

2019-03-28 16:19

那樣的話，如果16％稅率進(jìn)項(xiàng)稅未抵扣的多，我們按13％銷項(xiàng)稅是不是就合適了？

陳詩晗老師 解答

2019-03-28 16:19

如果是4.1之前的業(yè)務(wù)，那么開具的16%的發(fā)票，你按16抵扣是可以的。

富雅 追問

2019-03-28 16:21

4月1日之前進(jìn)的貨，開的16%稅率發(fā)票，貨得在4月1日之后才能賣出去，實(shí)現(xiàn)銷售不得13％稅率銷項(xiàng)稅嗎？這樣可以抵扣16％稅率不

陳詩晗老師 解答

2019-03-28 16:25

可以的。同學(xué)。你購進(jìn)的是之前的行為，你銷售是之后的行為，不影響。