undefined 追問(wèn)

2019-03-28 18:52

老師，減免的增值稅有沒(méi)交，也沒(méi)計(jì)提，干嘛要結(jié)轉(zhuǎn)呀，這是會(huì)計(jì)學(xué)堂全盤(pán)帳里的浩博電子里的

沈家本老師 解答

2019-03-28 18:57

您好，這個(gè)憤怒一般是因?yàn)樗坝?jì)提的增值稅，所以說(shuō)在減免之后就進(jìn)入了營(yíng)業(yè)外收入減免稅收入當(dāng)中。 
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undefined 追問(wèn)

2019-03-28 21:03

老師，那小規(guī)模納稅人計(jì)提稅費(fèi)也是每個(gè)月都計(jì)提嗎，像增值稅，城建稅，教育稅附加，個(gè)稅。

沈家本老師 解答

2019-03-28 21:41

您好，是的，這個(gè)建議您每個(gè)月或者每個(gè)季度都進(jìn)行計(jì)提 
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undefined 追問(wèn)

2019-03-28 21:56

老師，小規(guī)模納稅人季度營(yíng)業(yè)收入不超過(guò)30萬(wàn)，都免什么稅呀，像浩博電子季度收入8萬(wàn)，但是代開(kāi)了1200的增值稅專票，這個(gè)申報(bào)城建稅和教育稅附加時(shí)增值稅基數(shù)按0填還是按1200填？

沈家本老師 解答

2019-03-28 22:02

你好。如果說(shuō)一個(gè)季度代開(kāi)專票和開(kāi)具普票合計(jì)不超過(guò)30萬(wàn)，那么普票部分是不需要繳納增值稅，也不需要計(jì)提附加稅的，但是代開(kāi)專票的部分都是需要繳納增值稅和計(jì)提附加稅的，因?yàn)榇_(kāi)的專票對(duì)方是可以抵扣的。 
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