17年交了城市維護建設(shè)稅，但忘了計提，現(xiàn)在發(fā)生余額表年初數(shù)在借方，有什么辦法調(diào)平。借：以前年度損益調(diào)整—稅金及附加貸：應(yīng)交稅金—城市維護建設(shè)稅，借：利潤分配—未分配利潤貸：以前年度損益調(diào)整—稅金及附加。但不明白把這兩個分錄做了后，期末貸方也跟著變化，也就是多了。期末貸方是不是說明沒交錢

答： 如果你是當(dāng)月計提當(dāng)月繳納，應(yīng)交稅金-城建稅貸方在你調(diào)整后這個月末看應(yīng)該沒有余額的，有余額說明還有應(yīng)交數(shù)。如果你是這月計提，下月繳納的是有這么一個月的應(yīng)交金額的

1.就是17年多計提了附加稅，于2018年1月調(diào)回來了，當(dāng)時分錄:借:應(yīng)交稅費—城建稅貸:稅金及附加—城建稅導(dǎo)致我的資產(chǎn)負債表中未分配利潤與利潤表中利潤不匹配。原因:是不是因為我沒有把本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤中？2.如果做成下面，是不是就對了？借:應(yīng)交稅費—城建稅貸:以前年度損益調(diào)整借:以前年度損益調(diào)整貸:利潤分配—未分配利潤

答： 您好 借:應(yīng)交稅費—城建稅 貸:稅金及附加—城建稅 后面應(yīng)該還有一筆分錄 借：本年利潤 貸：稅金及附加—城建稅 如果您使用了以前年度損益調(diào)整科目的話 資產(chǎn)負債表中未分配利潤與利潤表中利潤會不匹配 是正常的

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，我上一年多計提借：營業(yè)稅金及附加貸：應(yīng)交稅費/教育費，現(xiàn)在是調(diào)整為借：應(yīng)交稅費貸以前年度損益 ，借應(yīng)交稅費所得稅帶以前年度損益調(diào)整，借：以前年度損益調(diào)整貸：未分配利潤，那我里面的所得稅期末余額在借方，要怎么調(diào)整？

答： 你好，你這一筆分錄 借應(yīng)交稅費所得稅，貸；以前年度損益調(diào)整 是用來沖銷多計提的稅金對應(yīng)的企業(yè)所得稅？