涼涼涼 追問

2019-04-01 15:41

謝謝老師，18.12支付的金稅盤服務(wù)費280，是19年的服務(wù)費，現(xiàn)在才打印發(fā)票，我把費用憑證記入19.1月嗎？增值稅報表也沒有申報填寫，沒有銷項稅額抵扣，四月份可以填報嗎？抵扣分錄記到哪個月呢？

暖暖老師 解答

2019-04-01 15:45

你哪一個月做賬做到哪一個月，不妨礙的

涼涼涼 追問

2019-04-01 15:56

我做到一月憑證了，但是沒有做抵減稅金的分錄？四月份申報時可以填寫報表嗎？抵減分錄做到一月還是四月？或者有抵扣時在做分錄？

暖暖老師 解答

2019-04-01 16:00

可以在4月填寫 申報表

涼涼涼 追問

2019-04-01 16:02

請老師回答完整我的問題哈，謝謝老師

暖暖老師 解答

2019-04-01 16:04

借:管理費用 
 
貸:銀行存款/現(xiàn)金 
 
抵減增值稅稅額, 
 
借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(減免稅款) 
 
貸:管理費用

涼涼涼 追問

2019-04-01 16:08

這個分錄記在幾月份呢？老師

暖暖老師 解答

2019-04-01 16:09

你4月申報就寫在4月

涼涼涼 追問

2019-04-01 16:10

四月份申報三月的，三月是沒有可以抵減的銷項稅款，也可以嗎

暖暖老師 解答

2019-04-01 16:13

那你不會做在4月等有抵扣是

涼涼涼 追問

2019-04-01 16:17

意思是有可以抵扣的稅款才做抵減分錄嗎？

暖暖老師 解答

2019-04-01 16:19

對，免得浪費了這些抵扣

涼涼涼 追問

2019-04-01 18:46

那我就費用做到一月，什么時間可以抵扣再做抵減分錄，是吧？

暖暖老師 解答

2019-04-01 19:11

再好分錄和抵扣在一個月

涼涼涼 追問

2019-04-01 19:14

是18.12月付的款，也可以把費用做到以后的月份嗎？換句話說比如8月份才有抵扣的稅額，可以在8月再做這兩筆分錄嗎？

暖暖老師 解答

2019-04-01 20:51

可以的，這樣是最好的