DORIS 追問

2019-04-02 17:36

那下月付款和收回發(fā)票時，沖回預估貨款的分錄是怎樣的？是沖原材料還是成本？

鄒老師 解答

2019-04-02 17:37

你好，沖銷暫估入庫分錄 
借；應付賬款——暫估 
貸；原材料

DORIS 追問

2019-04-02 17:39

然后再結轉成本負的？

鄒老師 解答

2019-04-02 17:39

你好，之前結轉的成本數(shù)據(jù)有錯誤嗎？

DORIS 追問

2019-04-02 17:41

有，之前暫估的貨款和實際付款有差額

鄒老師 解答

2019-04-02 17:43

你好，按需要把結轉的成本沖銷，然后做正確的成本結轉分錄