勇敢的幸福 追問(wèn)

2019-04-07 12:57

有銷(xiāo)售的，那金額怎么寫(xiě)？是接暫估金額的不含稅金額結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2019-04-07 14:29

你好，對(duì)外銷(xiāo)售 
借；應(yīng)收賬款    貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額） 
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   貸；庫(kù)存商品 
結(jié)轉(zhuǎn)成本是按暫估入庫(kù)對(duì)應(yīng)的成本金額結(jié)轉(zhuǎn)

勇敢的幸福 追問(wèn)

2019-04-07 15:33

后面發(fā)票到了再將兩筆分錄沖回

勇敢的幸福 追問(wèn)

2019-04-07 15:34

做出正確的分錄？

鄒老師 解答

2019-04-07 15:35

你好，發(fā)票到了把之前暫估入庫(kù)分錄沖銷(xiāo)，然后根據(jù)發(fā)票做購(gòu)進(jìn)分錄 
如果之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤，也需要一并做出調(diào)整

勇敢的幸福 追問(wèn)

2019-04-07 15:45

那之前沒(méi)開(kāi)票的和別的貨一起開(kāi)的要怎么調(diào)整更合適呢？

鄒老師 解答

2019-04-07 15:46

你好，把之前暫估沖銷(xiāo)，根據(jù)發(fā)票做購(gòu)進(jìn)入庫(kù)就是了  
如果之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤，也需要一并做出調(diào)整 
這個(gè)就是基本的暫估入庫(kù)調(diào)整原理

勇敢的幸福 追問(wèn)

2019-04-07 15:49

成本調(diào)整需要附什么原始憑證

鄒老師 解答

2019-04-07 17:11

你好，可以以之前結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄復(fù)印件作為原始憑證