o(*￣▽￣*)o 追問

2019-04-08 11:06

直接正常申報，不在3月提前填 這部份收入可以嗎

bamboo老師 解答

2019-04-08 11:10

不在3月份填這部分收入 不可以的

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-04-08 11:12

本來就屬于是4月發(fā)生的啊，為什么要先申報收入，才能開16%

bamboo老師 解答

2019-04-08 11:13

您前面說開16%的發(fā)票 就要這樣操作 如果開13%的話可以不這樣操作

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-04-08 11:14

但問題 是這些業(yè)務本來就屬于是4月之前發(fā)生的，現(xiàn)在只是補開發(fā)票啊

bamboo老師 解答

2019-04-08 11:17

是的 不做無票收入的話 以后開了16%的發(fā)票 系統(tǒng)申報不通過

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-04-08 15:25

想問下，在異地預繳的增值稅，附加稅，個人所得稅怎么做分錄，要不要計提？

bamboo老師 解答

2019-04-08 15:27

借：應交稅費——應交增值稅——已交稅金 
貸：銀行存款 
借：稅金及附加 
貸：應交稅費——應交城市建設維護稅等 
借：應交稅費——應交城市建設維護稅 
貸：銀行存款 
借：應交稅費——個人所得稅 
貸：銀行存款

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-04-08 15:37

異地預繳的個人所得稅不用計提嗎？

bamboo老師 解答

2019-04-08 15:40

您沒有發(fā)放工資 怎么計提？

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-04-08 15:45

建筑行業(yè)異地預繳的個稅呀

bamboo老師 解答

2019-04-08 15:46

預繳的個稅 我給您寫分錄了啊 
借：應交稅費——個人所得稅 
貸：銀行存款

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-04-08 15:47

不需要計提嗎

bamboo老師 解答

2019-04-08 15:48

您發(fā)放工資的時候再計提

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-04-08 15:49

可是他們的工資好像都沒有通過公戶付出去

bamboo老師 解答

2019-04-08 15:50

不管通過什么形式發(fā)放 您總要入賬的吧 入賬的時候再計提個稅

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-04-08 16:12

想問下，以前開過的發(fā)票，3月紅沖，再開藍字，金額都是一樣的，我3月還需要再做一次憑證嗎？主管說之前的發(fā)票日期太久了，讓我把以前的發(fā)票開紅字，再開藍字，一正一負金額是零了，那我需要在3月再做一次憑證嗎

bamboo老師 解答

2019-04-08 16:14

應該根據(jù)紅字發(fā)票跟藍字發(fā)票分別做分錄

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-04-08 16:15

就是還要再做一次分錄是嗎

bamboo老師 解答

2019-04-08 16:18

是的 根據(jù)對應的發(fā)票分別再做一次分錄

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-04-08 16:20

即使是零也要再做一次憑證對吧

bamboo老師 解答

2019-04-08 16:21

是的 應該這樣處理