。 追問

2019-04-08 11:34

但是我還要攤銷，因?yàn)檫@是4-6月的停車費(fèi)，而且我三月支付做了一筆分錄 借：預(yù)付賬款  1900  貸：銀行存款1900.現(xiàn)在是收到發(fā)票不知道怎么做分錄了

月月老師 解答

2019-04-08 11:41

你好 
借：管理費(fèi)用—交通費(fèi) 
貸：預(yù)付賬款

。 追問

2019-04-08 11:46

3月就確認(rèn)費(fèi)用么？那4-6月怎么攤銷呢？

月月老師 解答

2019-04-08 12:11

你好，季度的不需要攤銷，一般一年以上攤銷，如果需要攤銷，分錄： 
借：管理費(fèi)用—交通費(fèi) 633.33 
貸：預(yù)付賬款

。 追問

2019-04-08 13:53

那老師，我這個月做了借：管理費(fèi)用—交通費(fèi) 633.33 貸：預(yù)付賬款 那我下個月再做這個分錄的時候就是沒有原始憑證的哦，那怎么辦？

月月老師 解答

2019-04-08 13:56

你好，最好直接做費(fèi)用，不需要攤銷。

。 追問

2019-04-08 14:00

呃呃，那我房租呢？一個季度交一次，3月交了4-6月的房租，這怎做賬呢？

月月老師 解答

2019-04-08 14:04

你好 
借：預(yù)付賬款 
貸：銀行存款 
借：管理費(fèi)用-房租 
貸：預(yù)付賬款 
如果想3月份計提房租費(fèi)用不繳納所得稅

。 追問

2019-04-08 14:26

就是說三月做借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 ，4、5、6月就做借：管理費(fèi)用-房租 貸：預(yù)付賬款，這樣就可以不用附憑證么？

月月老師 解答

2019-04-08 15:04

你好，預(yù)付款，有銀行回單做預(yù)付款，房租有發(fā)票做賬。

。 追問

2019-04-08 16:12

但我房租發(fā)票是付款的時候就一起開了的，后面4、5、6沒有發(fā)票哦

月月老師 解答

2019-04-08 16:14

你好， 
那就直接 
借：管理費(fèi)用—房租 
貸：銀行存款

。 追問

2019-04-08 16:15

就3月份一次性計入費(fèi)用么？這是4、5、6月的房租哦

月月老師 解答

2019-04-08 16:15

你好，是的，沒問題的。

。 追問

2019-04-08 16:17

那我三月份的費(fèi)用就很高啊，然后實(shí)際是4、5、6月的費(fèi)用就全記在3月了?。?/p>

月月老師 解答

2019-04-08 16:18

你好，沒事的。所得稅還少了呢。