_孫小作- 追問

2019-04-09 12:28

計入主營業(yè)務(wù)成本_開發(fā)支出嗎？

暖暖老師 解答

2019-04-09 12:39

研發(fā)支出-資本化支出

_孫小作- 追問

2019-04-09 12:56

那交的社保費呢

暖暖老師 解答

2019-04-09 13:01

也是這樣的，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保金

_孫小作- 追問

2019-04-09 13:04

計提：借：研發(fā)支出_資本化支出  
                貸：應(yīng)付職工薪酬 
  支付時：借：應(yīng)付職工薪酬 
                       貸：應(yīng)交稅費_個稅 
                              銀行存款  
                             其他應(yīng)收款_社保

暖暖老師 解答

2019-04-09 13:05

對的，你的分錄很完整

_孫小作- 追問

2019-04-09 13:06

那公司給他們交的社保費也放入研發(fā)支出_資本化支出嗎

暖暖老師 解答

2019-04-09 13:09

是的，研發(fā)人演的都是計入成本的

_孫小作- 追問

2019-04-09 13:28

借研發(fā)支出-保險費  
  其他應(yīng)收款-社保  
  貸銀行存款

暖暖老師 解答

2019-04-09 13:29

你的這個和上邊的不是一樣吧嗎？

_孫小作- 追問

2019-04-09 13:30

公司支付的那部分社保是放管理費用還是研發(fā)支出

暖暖老師 解答

2019-04-09 13:31

是研發(fā)支出的不是管理

_孫小作- 追問

2019-04-09 13:32

那去年的用調(diào)整嗎

暖暖老師 解答

2019-04-09 13:35

已經(jīng)做的就不要管了

_孫小作- 追問

2019-04-09 13:49

那去年12月計提的工資全放入管理費用里面了，1月支付工資是不是只能像之前一樣做賬

暖暖老師 解答

2019-04-09 13:54

是的，靈活調(diào)整根據(jù)情況

_孫小作- 追問

2019-04-09 13:55

那研發(fā)支出是在主營業(yè)務(wù)成本下設(shè)研發(fā)支出嗎？還是在哪里設(shè)置

暖暖老師 解答

2019-04-09 13:57

單獨設(shè)置的一級科目的