鳶尾花 追問

2019-04-10 17:32

如果返還公司是否當(dāng)不開票收入掛賬，因?yàn)閺墓镜奶詫氋~戶里轉(zhuǎn)出的實(shí)際是銷售收入來的，如果掛收入是否就要補(bǔ)交增值稅3個(gè)點(diǎn)，如果拿不到成本票，所得稅也是不少的，我之前理解錯(cuò)了以為這個(gè)支付寶賬戶是老板私人的了然后進(jìn)來時(shí)掛了貸其他應(yīng)付款，出去的時(shí)候掛借其他應(yīng)付款，如果調(diào)回，我要如何調(diào)，是貸主營業(yè)務(wù)收入及應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅嗎？而且也已經(jīng)跨年了！感覺有點(diǎn)頭痛！麻煩老師告訴我！非常感謝

丁老師 解答

2019-04-10 19:30

如果你們決定調(diào)整，這個(gè)收入在本期申報(bào)無票收入，借其他收款-老板 貸營業(yè)收入 應(yīng)交稅金

鳶尾花 追問

2019-04-10 19:43

老師，這個(gè)去年收入現(xiàn)在確認(rèn)要不要入年度損益調(diào)整科目，還有我之前錯(cuò)入的其他應(yīng)付款表面看已平賬要不要再調(diào)整呢?

丁老師 解答

2019-04-10 20:19

你摘要寫調(diào)整**年其他應(yīng)付款，分錄就是我剛才的分錄，也可以通過以前年度損益，借其他應(yīng)付（其他應(yīng)付借方實(shí)質(zhì)上就是其他應(yīng)收）貸以前年度損益 應(yīng)交稅金，借以前年度損益 貸利潤分配

鳶尾花 追問

2019-04-10 20:23

哦！好的！非常感謝！

鳶尾花 追問

2019-04-10 20:27

還有不好意思老師，這個(gè)收入確認(rèn)后要補(bǔ)增值稅吧，然后成本票暫時(shí)沒有可以先暫估嗎然后等開到票之后再?zèng)_回可以嗎

鳶尾花 追問

2019-04-10 20:28

要不交所得稅要交十多萬

丁老師 解答

2019-04-11 10:51

你好，這個(gè)無票收入你也可以等你有成本的時(shí)候申報(bào)。

鳶尾花 追問

2019-04-11 11:30

18年12月的收入時(shí)間久了才確認(rèn)怕不怕

丁老師 解答

2019-04-11 11:35

可以先做預(yù)收再轉(zhuǎn)收入，一般來說幾個(gè)月不會(huì)太大風(fēng)險(xiǎn)

鳶尾花 追問

2019-04-11 11:46

丁老師，電商行業(yè)如果做預(yù)收貨款處理的話合適不合適，因?yàn)榛径际乾F(xiàn)金交易，另如果做預(yù)收處理的話，分錄可以這樣做嗎？借：其他應(yīng)收款一該老板貸：以前年度損益調(diào)整一預(yù)收貨款，然后確認(rèn)收貨時(shí)候再借：以前年度損益調(diào)整一預(yù)收貨款貸：主營業(yè)務(wù)收及稅金，借主營業(yè)務(wù)收入貸：利潤分配一未分配利潤

丁老師 解答

2019-04-11 11:49

正常來說是不可以，但這個(gè)是因?yàn)槟銈冎百~做錯(cuò)了，這個(gè)是調(diào)賬，所以只能這樣了。

鳶尾花 追問

2019-04-11 13:01

哦！那請(qǐng)問預(yù)收的話要掛什么名下呢？

丁老師 解答

2019-04-11 13:02

可以掛貨款之類的

鳶尾花 追問

2019-04-11 14:16

預(yù)收貨款一貨款？

丁老師 解答

2019-04-11 19:35

你好，是的，因?yàn)闊o法區(qū)分哪個(gè)客戶，只能大概的先掛帳了

鳶尾花 追問

2019-04-12 09:23

老師，不好意思！是否這個(gè)款無論如何處理都是要交增值稅的是吧

丁老師 解答

2019-04-12 11:11

你好，如果你做代收代付就交增值稅，但確定不會(huì)被稅局查到是收入。

鳶尾花 追問

2019-04-12 12:50

丁老師您好！不好意思還是要麻煩您！這個(gè)老板已經(jīng)明確表示他什么稅都不想交了，我現(xiàn)在想按您的意思給他掛預(yù)收貨款一支付寶及其他應(yīng)收款一該老板，具體分錄：1借：銀行存款 貸：年度損益調(diào)整一預(yù)收貨款一支付寶 2借：其他應(yīng)收款一該老板貸：銀行存款 什么時(shí)候有票什么時(shí)候確認(rèn)收入，否則就一直掛賬！

丁老師 解答

2019-04-12 12:52

收到錢借銀行存款 貸其他應(yīng)付，支付借其他應(yīng)付 貸銀行存款

丁老師 解答

2019-04-12 12:54

如果不想交稅直接做代收代付